饭店客户挂账操作流程及规范.pdfVIP

呈报/Report：总经理、董事长日期/Date：2023/08/26

由/From：财务部文献号/Ref：FN-14011

事由/Subject：有关饭店客户挂账操作流程规定修（订）

为了加强应收账款的平常管理，保证应收账款的安全性和回收的时性，保

证资金周转顺畅，防止呆账、死账的出现，规范饭店客户挂账的操作规范，并结

合饭店实际状况，特制定此文献：

一、合用范围：

合用于华中饭店管理管理企业各分企业

二、职责

营销部：根据申请对客户消费能力信用状况进行评估，为客户办理挂账协

议；

财务部：参与挂账客户的信用审核，对客户档案的系统录入、保管复核；

总经理.：参与挂账客户H勺信用审核，对挂账结账协议进行审批；

三、管理操作规范

1、客户申请企业调查和信用评估

（1）客户根据企业业务需要消费能力，向饭店提出消费挂账月结申

请；

（2）客户办理挂账需提供有关资料：营业执照副本、组织机构代码证副

本、税务登记证副本、企业法人身份证、开户许可证等资料（以上

证照提供复印件并加盖公章）；

（3）对于挂账协议过期申请续签的客户，需在协议到期前2个月提交续

签申请，于协议到期前续签完毕方可挂账;

4（）营销部负责人根据对方提供日勺有关资料，对客户的企业规模、企业

效益、信用状况等进行调查，提交“客户信用状况调查汇报”；

5（）对符合挂账条件的客户，经营销部负责人审核合格后，填制签《单

挂账申请书》附上客户办理挂账口勺有关资料，报财务部复核、总经

理审批；

6（）财务部总经理可根据营销部提交的“客户信用状况调查汇报”

其他有关资料进行审核，同步有权决定与否需要重新安排信用调

查；

7（）续签挂账协议的客户，同样需要提交《签单挂账申请书》，由营销

部财务部对合作期的赊账回收率等信用进行评估，详细填写评估

意见，供总经理参照审批；

8（）签单挂账协议客户到店消费时，必须有客户单位有关授权人员签字

方可转入其企业挂账账户，没有授权人签字确认的消费，一律不得

转挂账，特殊状况上报同意后由有关担保人销（售人员）代为签字

确认。

2、审批权限时效

（1）财务部自收到营销部提交的《签单挂账申请书》需干2个工作日内

完毕客户档案资料口勺复核，并签注复核意见；对于续签客户需签注

以往合作的信用状况；

2（）总经理自收到财务部转报的客户《签单挂账申请书》需于2个工作

日完毕审批，审批内容包括：每月挂账额度、协议有效日期等信息;

（3）每月挂账额度超过5万元，需报送酒店董事长核准；

3、协议签订

（1）营销部根据审批通过的《签单挂账申请书》与户签订《金鼎澳门

国际饭店签单挂账协议书》，此协议需申请企业负责人签名并加盖

公章及财务专用章，同步获得挂账单位户的《户签单挂账授权

书》；

（2）对于户企业提供有关企业资料不齐全、盖有效公章的，一律不许

办理正式挂账协议及签单挂账；

（3）对于特殊