2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1029）.docxVIP

保荐代表人资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐代表人申请注册时，下列哪项条件不符合要求？

A.最近3年未受到中国证监会的行政处罚

B.具有3年以上保荐相关业务经历

C.最近1年未因重大违法违规行为受到行业自律组织的纪律处分

D.未负有数额较大到期未清偿的债务

答案：C

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第十五条，保荐代表人注册需满足：（1）具备3年以上保荐相关业务经历；（2）最近3年未受到中国证监会行政处罚；（3）不存在因重大违法违规行为受到行业自律组织的纪律处分且情节严重的情形（无“最近1年”限制）；（4）未负有数额较大到期未清偿的债务。因此C选项错误，应为“最近3年”而非“最近1年”。

发行人首次公开发行股票（IPO）时，最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不得高于：

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：B

解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十条规定，发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。因此正确答案为B。

主板上市公司持续督导期间为（）

A.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度

D.证券上市当年剩余时间及其后4个完整会计年度

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十二条规定，主板、中小板上市公司持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；创业板、科创板为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。因此本题选B。

上市公司与关联方发生的交易金额超过（）的关联交易，应当提交股东大会审议。

A.3000万元且占最近一期经审计净资产的5%以上

B.5000万元且占最近一期经审计净资产的10%以上

C.1000万元且占最近一期经审计净资产的3%以上

D.2000万元且占最近一期经审计净资产的2%以上

答案：A

解析：《上市公司信息披露管理办法》第二十二条规定，上市公司与关联方发生的交易金额超过3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，应当提交股东大会审议，并披露评估或审计报告。因此选A。

可转换公司债券的转股价格应不低于（）

A.募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价

B.募集说明书公告日前30个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价

C.股东大会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价

D.董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价

答案：A

解析：《上市公司证券发行管理办法》第二十二条规定，可转债转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价。因此选A。

上市公司非公开发行股票的发行对象不得超过（）

A.5名

B.10名

C.35名

D.50名

答案：C

解析：2020年修订的《上市公司证券发行管理办法》规定，非公开发行股票的发行对象不超过35名（原规定为10名）。因此正确答案为C。

创业板IPO要求发行人最近（）净利润均为正且累计不低于5000万元。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

答案：B

解析：《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第十二条规定，创业板IPO的一般财务指标要求：最近2年净利润均为正且累计不低于5000万元，或最近1年净利润为正且营业收入不低于1亿元。因此选B。

上市公司重大资产重组中，购买资产的交易金额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到（）以上，构成重大资产重组。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

答案：D

解析：《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条规定，购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上，构成重大资产重组。因此选D。

公司债券受托管理人应当在债券存续期内持续监督（）

A.发行人募集资金使用情况

B.发行人的经营情况

C.发行人的财务状况

D.以上均是

答案：D

解析：《公司债券发行与交易管理办法》第五十二条规定，债券受托管理人需持续监督发行人募集资金使用情况、经营及财务状况，并在出现可能影响债券持有人重大权益的事项时履行报告、召集持有人会议等职责。因此选D。

保荐机构内核小组对推荐发行项目的审核不包括（）

A.项目是否符合发行上市条件

B.项目法律风险是否可控

C.项目市场前景预测

D.项目财务数据真实性

答案：C