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国有企业资金管理问题研究

摘要：资金管理能够使国有企业有效规避财务资金风险，有利于其长远发展，然而，很多国有企业资金管理仍然存在着一些问题亟待解决。在此背景下，本文首先对国有企业资金管理进行了概述，然后剖析了国有企业资金管理存在的问题，主要包括风险意识薄弱、缺乏有效监督、预警机制待完善、人员素养待提升等，进而提出了相应的优化策略。

关键词：国有企业；资金管理风险；资金风险预警机制

如今，我国市场环境变幻莫测，国有企业也将面临更多充满未知性和复杂性的风险和挑战，想要在如今市场环境中拥有一席之地，就要考虑提升自身财务资金管理水平。国家对企业改革也高度重视，出台了一系列法律法规和相关政策来支持其加强资金管理，国有企业作为国民经济的重要支柱，必须积极研究并做好资金管理工作，这不仅是为了提高自身核心竞争力，还是为了积极响应国家号召。但是随着企业发展速度越来越快，许多资金管理问题也日渐显露，严重阻碍了其长远健康发展，因此，如何做好资金管理，对企业的整体经营和管控有着重要的意义。

一、国有企业资金管理概述

国有企业资金管理是指国有企业在日常运行过程中，对财务预算、分析、监督、核查等方面采取全面规划和管理手段，提高资金使用效率，预测财务风险并有效规避，最终实现经济效益和社会效益。它具有社会责任和政治性、决策复杂性、相对保守的特点，能有效约束员工规范自身行为，提升其专业素质，盘活企业闲置资产，确保资金安全，是国企有效防范财务管理风险的必经之路。国有企业财务管理风险的出现，原因有多个方面，整体可以概括为两点：一是内部因素。内部因素首先是因为企业组织结构不合理，职能划分不明确，造成财务管理过程混乱；其次是因为人才持续流失，员工为了追求好机会与高待遇频频跳槽，企业失去维系其长久发展的中坚力量；最后，相关制度不健全，难以规范业务流程，会使资金管理执行效果不理想。二是外部因素。外部原因主要包括市场、环境、政策的不断变化，这些外部因素都会对资金管理产生影响。

二、国有企业资金管理的重要性

（一）有助于国有企业战略目标的实现

在国有企业战略目标制定阶段，对于企业投融资，就要考虑选择长期投资还是短期投资，选择借款融资还是增加股本融资；在国有企业战略目标实施阶段，要及时分析和确定企业资金的实际需求，合理调整和优化企业资本结构、资金配置，保证企业战略目标的顺利实现，然后还须将目标具体分解落实到企业各单元、分配到每位员工，将资金管理细化到各部门、各环节，将企业目标变成所有部门和员工的共同意志与目标，规范管理资金，全员共同推动企业战略目标的实现。

（二）提升内部管理水平，控制资金成本

国有企业日常管理需要综合考虑多个方面，既要保障业务有序实施，又要做到各部门之间相互监督、相互制约，在将各部门统一集中管理的同时还会保持各部门的独立性。在新时代背景下，资金管理已经成为国有企业重要的工作之一，事关国有企业各项业务的顺利进行。例如，部分企业在业务扩张时，如果没有做好充分的市场调查，对于新领域就会处于茫然状态，此时盲目投资就会给企业增加财务风险，而有效的资金管理能较好地解决这一问题，大幅度提升内部管理水平，同时在操作过程中全面考察各环节执行情况，就能避免造成浪费，帮助企业控制资金成本。

（三）保障企业稳定运转，降低运营风险

内部和外部因素都会影响资金管理执行效果，产生财务风险。财务风险本身就有不可预测、难以控制等特点，有效的资金管理可以增加各部门的沟通机会，在工作过程中相互协调配合，充分了解当前工作情况和未来发展特点，共同完成预期目标，针对实际需要来制定工作规划，保证现金稳定运转，有效降低运营风险[1]。

（四）有效促进科学决策，提升经济效益

在业务开展过程中必须有资金作为支持，资金管理作为管理体系的关键部分，会极大地影响企业的运营效果。如今，国有企业在全国的发展规模不断扩大，资金管控难度随之提升，通过科学的财务资金管理，能够深入分析资金使用情况，对现存资金进行合理配置，提升企业经济效益，并根据后续发展对资金分配作出适当调整，合理利用资源。信息技术的加持能够减轻管理人员的工作压力，也能确保数据的安全和准确性，为决策计划的参考提供可靠的财务数据。

三、国有企业资金管理存在的问题

（一）资金管理风险意识薄弱

回顾以往的国有企业，其成长并不依赖于经济效益，而是把重心更多地放在履行公共服务方面。受到传统管理思想的影响，许多管理者轻管理、重业务，轻视资金管理对于企业发展的重要性，整体财务管理工作氛围不足，无形中会为企业发展埋下隐患[2]。另外，企业文化会影响员工的一言一行、一举一动，但是很少有企业能形成健康良好的工作文化，相关人员对资金管理风险缺乏足够的认知，投资后不能及时回收收益，对待工作存有懈怠心理，资金运转出现较大问题也没有及时解决的意识。何况国企在资金支持方面具备一定实力，基本