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财政局计划编制方案

一、引言

随着地方各项事业的蓬勃发展，财政局面临的工作任务日益繁重，责任愈发重大。为进一步规范财政局工作运行，提高财政资源配置效率，更好地服务于人民，助力地方经济社会持续健康发展，科学合理地编制财政局工作计划至关重要。本计划编制方案旨在明确计划编制的原则、流程、内容及保障措施，确保财政局工作计划具有前瞻性、科学性、可行性。

二、计划编制原则

1.以政策为导向：紧密围绕国家和地方的宏观经济政策、财政政策以及社会发展规划，将政策要求贯穿于计划编制的全过程。积极响应国家重大战略部署，如乡村振兴、科技创新等，确保财政资金精准投向重点领域和关键环节，推动政策落地见效。

2.实事求是：深入分析财政收支形势和经济社会发展实际需求，结合本局的工作能力和资源状况，制定切实可行的工作计划。既要充分考虑经济增长潜力和财政增收空间，又要合理评估财政支出压力，避免计划脱离实际。

3.统筹兼顾：兼顾财政工作的各个方面，妥善处理好收入与支出、当前与长远、重点与一般的关系。在保障基本民生和重点项目支出的同时，注重财政可持续性，优化财政资源配置，促进经济社会协调发展。

4.民主科学：广泛征求本局各部门、基层财政所以及社会各界的意见和建议，充分发挥专业人员的智慧和经验，运用科学的方法和技术手段进行数据分析和预测，提高计划编制的科学性和民主性。

三、计划编制流程

1.前期准备

-数据收集与分析：收集整理历年财政收支数据、经济社会发展相关指标、政策文件等资料，对财政运行情况进行深入分析，掌握财政收支变化趋势和存在的问题。

-形势研判：组织召开财政经济形势分析会议，邀请专家学者、相关部门负责人等共同研究宏观经济形势、政策走向以及对财政工作的影响，为计划编制提供依据。

-任务分解：根据财政局职责和工作重点，将各项工作任务细化分解到具体部门和岗位，明确各部门在计划编制中的职责和任务。

2.部门起草

-各部门结合自身职责和工作实际，按照计划编制原则和要求，提出本部门年度工作计划草案。计划草案应包括工作目标、主要任务、具体措施、时间安排、预算需求等内容。

-对涉及多个部门的工作任务，由牵头部门负责组织相关部门共同研究，形成联合工作计划草案。

3.综合汇总

-由办公室或专门的计划编制工作小组对各部门提交的工作计划草案进行收集、整理和汇总。

-对各部门工作计划进行初步审核，重点审核工作计划的完整性、合理性以及与全局工作目标的一致性，对存在的问题及时与相关部门沟通协商，提出修改意见。

4.征求意见

-将综合汇总后的工作计划初稿印发给本局各部门、基层财政所，广泛征求意见和建议。

-通过座谈会、问卷调查等形式，向人大、政协、相关部门、企业和社会公众等征求对财政局工作计划的意见和建议，进一步完善工作计划。

5.审核调整

-组织召开计划审核会议，由局领导班子成员、各部门负责人等参加，对工作计划进行全面审核。根据审核意见，对工作计划进行修改和完善，形成计划送审稿。

-将计划送审稿提交局党组会议审议，根据党组会议意见进一步调整完善工作计划。

6.批准发布

-将经局党组审议通过的工作计划报上级主管部门备案。

-以正式文件形式印发财政局年度工作计划，明确各部门工作任务和责任，确保计划有效执行。

四、计划编制内容

1.财政收入计划

-收入目标：根据经济形势预测、税收政策调整等因素，科学合理确定年度财政收入目标，包括一般公共预算收入、政府性基金收入、国有资本经营预算收入等各项收入指标。

-征管措施：加强与税务、海关等征收部门的沟通协作，建立健全财税协同征管机制，加强税源监控和分析，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。优化纳税服务，落实各项减税降费政策，激发市场主体活力，培育壮大财源。

-收入结构优化：分析财政收入结构现状，提出优化收入结构的措施和目标，逐步提高税收收入占比，增强财政收入的稳定性和可持续性。

2.财政支出计划

-支出原则：坚持“保基本、兜底线、促公平、提绩效”的支出原则，优先保障基本民生、工资发放和机构运转等刚性支出，合理安排重点项目建设和社会事业发展支出。

-支出安排：按照财政资金的使用方向和功能分类，详细列出各项支出计划，包括教育、医疗卫生、社会保障、农林水、交通运输、节能环保等领域的支出规模和重点项目。对重大项目支出，要进行专项论证和绩效评估，确保资金使用效益。

-预算绩效管理：建立健全预算绩效管理制度，将绩效理念贯穿于预算编制、执行、监督全过程。明确绩效目标设定、绩效监控、绩效评价等工作要求和流程，加强绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排、政策