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日常费用报销制度及步骤
第一部分总则
第一条为了加强企业内部管理，规范企业财务报销行为，提倡一切以业务为重指导思想，合理控制费用支出，特制订本制度。
第二条本制度适用企业全体职员。
第二部分日常费用报销制度及步骤
第一条日常费用报销相关人员职责范围：
报销人员提交经合理审批费用申请单及支持文件并对其（包含但不限于发票）真实性、正确性、完整性负责。
费用报销申请应在费用发生之日起30天内完成对应审批并提交至财务部。
报销人员依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由；将全部发票及其它支出文件完整清楚地分类粘贴于报销申请后。
各部门责任人应严格根据预算，审核业务真实性，控制本部门费用支出。
财务负责审核业务票据正当性、业务发生合理性、审核费用支出是否在预算之内和审批步骤是否符合要求。
第二条日常费用关键包含差旅费、业务招待费、公务交通费、团体建设费、行政费用、固定资产和无形资产购置和其它费用等。在一个预算期间内，各项费用累计支出标准上不得超出预算。
差旅费
定义：指职员因公往返自己常驻工作地和差旅目标地之间所发生交通费、住宿费、出差补助等费用，包含中国差旅费和国际差旅费。常驻工作地依据国家行政区域划分，以地域或市为标准判定；在常驻工作地所在地域或市内往返不算出差。
费用标准：
表一：中国差旅费实施标准
分类
职别
出差地交通费标准
（元/天）
住宿最高标准
差旅往返交通及住宿
差旅补助标准
一类
二、三类
总裁/CEO
实报实销
实报实销
由企业行政统一订购
100元/人/天
经理及总监
80
300
250
职员级
50
250
200
表二：国际差旅费实施标准
分类
职别
交通工具最高标准
市内交通
住宿最高标准
（元/天）
差旅往返交通及住宿
差旅补助标准
总裁/CEO
飞机（公务舱）
实报实销
实报实销
由企业行政统一订购
200元/人/天
经理及总监
飞机（经济舱）
100元/人/天
1000
职员级
飞机（经济舱）
700（港澳台）
500（其它）
注：除有CEO事前书面同意情况外，出差补助超标准部分不予报销。
总体报销标准
在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要在“钉钉”上提出出差申请，依据系统引导填写相关内容进行提交，系统将根据设置好审批步骤进行审批差旅费报销审批步骤。
出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
出差地分类
北京、上海、广州、深圳为一类地域；其它省会城市为二类地域；其它非省会城市为三类地域。
出差交通费
交通费需凭真实发票报销，企业派车出行则不再给予报销交通费。
出差地当地交通：优先使用公共交通工具，比如地铁、公交等，如有特殊情况需要打或使用滴滴叫车，需要总裁审批。
每次出差许可报销交通费限额＝出差天数（返回日期－出行日期＋1）×交通费标准，报销交通费应以实际发生票据进行报销，不许可使用其它替换发票（尤其不许可使用公交充值卡发票）。
出差补助
出差补助天数按法定工作日计算。
出差补助直接填写报销，可无须提供发票。
业务招待费
定义：企业为经营业务合理需要而支付餐费和应酬相关费用（如餐饮、娱乐、礼品、住宿等支出）。企业部门之间和部门内部团体建设费根据人力资源部相关政策实施不在此列。
费用标准:
各部门业务招待费由部门责任人统一管理提报，业务招待费实施标准200元/人。除有CEO事前书面同意情况外，业务招待费超标准部分不予报销。
相关要求:
金额在100元以上业务招待费报销，需要提供银行卡刷卡联或银行卡/信用卡刷卡统计回单，网上支付可附网络支付统计；和实际消费场所真实发票，不能用其它发票替换；全部招待费发生前需要向CEO请示审批，不然不能报销。
各部门业务招待费按月由部门责任人统一申请报销，在填写招待费报销单时，应在《业务招待费用申请表》中列明必需项目为：用户名称、人数、招待事由、人均标准、发生时间、费用金额，如未能根据上述要求列出明细内容，财务有权给驳回。
各部门需严格控制招待费报销，据实报销，严禁冒用、乱用餐费发票进行招待费报销，如发觉舞弊行为将依据企业相关人事制度对其进行处罚。
公务交通费
定义：指职员在工作时间范围内因外出办理公事而发生交通费用，包含打车费、地铁公交车费及相关过途经桥费和停车费等。
相关要求：
市内外出办公交通：优先使用公共交通工具，比如大巴、地铁、公交等，如有特殊情况需要打或使用滴滴叫车，需要CEO审批。
公务交通费报销以月度为单位，职员应汇总当月全部公务交通费报销原始单据并统一填写一张报销申请单进行报销，分开填报费用报销单财务部不予处理。
职员在填写公务交通费报销单时，应具体列明公务事由、发生时间、出发地和
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