2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1024）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷（总分100分）

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）

A.避免员工违规行为

B.确保企业经营活动符合法律法规、监管要求、行业准则和企业章程

C.提升企业市场竞争力

D.降低企业运营成本

答案：B

解析：企业合规管理的核心是通过制度设计和执行，确保企业行为符合外部法规（如《公司法》《反垄断法》）和内部规范（如公司章程、员工手册）。选项A仅涉及员工行为，范围过窄；C、D是合规管理的间接效果而非核心目标。

根据《中央企业合规管理办法》，企业合规委员会的负责人一般由（）担任

A.总法律顾问

B.首席合规官

C.董事长或总经理

D.合规管理部门负责人

答案：C

解析：《中央企业合规管理办法》明确规定，合规委员会由董事长或总经理担任负责人，统筹合规管理重大事项。B（首席合规官）是合规管理的直接责任人，D是执行层，A为法律事务负责人。

下列哪项不属于反商业贿赂合规的“关键岗位”？（）

A.采购部门负责人

B.销售部门业务员

C.财务部门出纳

D.人力资源部门招聘专员

答案：D

解析：反商业贿赂的关键岗位通常涉及对外交易、资金审批等环节（如采购、销售、财务）。人力资源招聘专员主要负责内部人员筛选，不直接涉及商业交易中的利益输送风险。

数据合规中“最小必要原则”要求企业（）

A.收集数据时仅获取实现目的所需的最少数据类型和数量

B.存储数据时采用最小存储空间

C.处理数据时使用最简化的技术手段

D.共享数据时选择最少的合作方

答案：A

解析：“最小必要原则”是《个人信息保护法》的核心要求，指数据处理应限于实现目的的最小范围（类型、数量、期限等）。B、C、D是对“最小”的错误延伸，与法律定义不符。

企业合规风险识别的主要方法不包括（）

A.合规义务清单梳理

B.历史违规案例分析

C.员工满意度调查

D.业务流程穿行测试

答案：C

解析：合规风险识别需基于外部义务（如法规）和内部业务（如流程），常用方法包括义务清单（明确合规要求）、案例分析（识别历史风险点）、流程测试（发现执行漏洞）。员工满意度调查属于人力资源管理范畴，与合规风险无直接关联。

根据《企业境外经营合规管理指引》，境外投资合规重点不包括（）

A.东道国国家安全审查

B.外汇管制

C.母国出口管制

D.母国员工福利政策

答案：D

解析：《指引》要求关注境外投资的政治、法律、经济风险（如国家安全审查、外汇管制、出口管制），母国员工福利政策属于境内劳动合规范畴，不直接涉及境外投资。

反垄断合规中“横向垄断协议”的典型表现是（）

A.供应商与经销商约定最低转售价格

B.两家竞争企业协商划分销售区域

C.企业滥用市场支配地位限定交易

D.平台要求商家“二选一”

答案：B

解析：横向垄断协议是具有竞争关系的经营者之间达成的协议（如划分市场、固定价格）。A是纵向协议（上下游），C、D是滥用市场支配地位行为。

劳动用工合规中，“非全日制用工”的每日工作时间上限为（）

A.4小时

B.6小时

C.8小时

D.12小时

答案：A

解析：《劳动合同法》规定，非全日制用工一般每日不超过4小时，每周累计不超过24小时。B、C、D均不符合法律规定。

合规管理体系（CMS）的PDCA循环中，“C”指（）

A.策划（Plan）

B.执行（Do）

C.检查（Check）

D.改进（Act）

答案：C

解析：PDCA循环是合规管理的常用方法论，对应策划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、改进（Act）。“C”为检查阶段，包括合规审核、风险评估等。

下列哪项属于合规文化建设的“软约束”手段？（）

A.制定合规手册

B.开展合规培训

C.设置合规考核指标

D.建立违规举报制度

答案：B

解析：合规文化建设需“软硬结合”：硬约束（制度、考核、举报）是强制要求，软约束（培训、宣传、价值观引导）是文化渗透。B通过教育提升意识，属于软约束。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的核心要素包括（）

A.合规制度

B.合规组织架构

C.合规风险评估

D.合规考核与问责

答案：ABCD

解析：根据ISO37301《合规管理体系要求及使用指南》，合规管理体系包括制度（规则）、组织（责任主体）、风险评估（识别与应对）、考核问责（执行保障）四大核心要素。

反商业贿赂合规需重点关注的“商业利益”包括（）

A.现金回扣

B.免费旅游

C.学术研讨会赞助

D.低于市场价的商品

答案：ABCD

解析：商业贿赂的“利益”不限于现金，包括财产性利益（如免费旅游、低价商品）和非财产性利益（如赞助），只要具有“不正当性”均属禁止范围