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资金管理实施细则范本

第一条资金管理遵循集中管控、预算约束、安全高效、合规优先原则。集中管控指公司所有资金收支纳入总部统一管理，实行收支两条线，禁止分支机构或个人私设账户、坐支现金；预算约束指所有资金收支须以经批准的年度预算为基础，超预算或无预算支出须履行追加审批程序；安全高效指在保障资金安全的前提下，优化资金配置，提高使用效率；合规优先指严格遵守《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及公司内部制度，确保资金运作合法合规。

第二条财务部为资金管理主管部门，下设资金管理岗（配备专职出纳2名、资金审核1名），负责以下工作：（一）制定并完善资金管理制度、操作流程；（二）管理公司银行账户