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华为技术有限公司出差费用管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司员工出差行为，加强出差费用的管理与控制，保证出差人员工作与生活的基本需要，提高出差效率，降低公司运营成本，依据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于华为技术有限公司（以下简称“公司”）所有员工因工作需要出差的费用管理。出差是指员工因工作需要，离开其日常工作所在城市（或地区），前往其他地点执行公务的行为。

第三条基本原则

出差费用管理遵循以下原则：

1.必要性与效益性原则：出差必须确因工作需要，符合公司业务发展目标，力求以最经济的方式达成出差目的。

2.预算控制原则：出差费用应纳入部门预算管理，严格控制在预算额度内。

3.分级审批原则：出差申请及费用报销需按照规定的权限和程序进行审批。

4.标准管理原则：各项出差费用报销均应符合本制度规定的标准，超标准部分原则上不予报销（特殊情况经审批除外）。

5.真实性与合规性原则：出差费用必须真实发生，报销凭证必须合法、合规、完整。

第二章出差申请与审批

第四条出差申请

员工出差前，必须提前通过公司指定的办公系统提交《出差申请单》，详细注明出差事由、出差地点、出差时间、拟乘坐交通工具、随行人员（如有）及预计费用等信息。

第五条审批权限

出差申请的审批权限根据出差人员级别、出差天数、预计费用总额及出差性质等因素设定，具体如下：

1.员工出差，由其直接上级审核，部门负责人批准。

2.部门负责人出差，由其上一级领导批准。

3.涉及跨部门、重要项目或特殊情况的出差，需报请公司分管领导或总经理批准。

4.审批人应对出差的必要性、时间合理性及费用预算进行严格审核。

第六条出差变更与取消

已获批的出差计划，如遇行程变更（包括时间、地点、交通工具等）或取消，出差人员应及时在办公系统中提交变更或取消申请，并按原审批流程报批。

第三章各项费用标准与报销规定

第七条交通费

1.长途交通：

*出差人员应根据出差任务的紧急程度、路程远近及公司成本效益原则，选择经济、便捷的交通工具。

*公司对不同级别人员可乘坐的交通工具类型（如飞机经济舱/商务舱、火车软卧/硬卧/二等座、高铁/动车商务座/一等座/二等座等）有明确规定，具体标准参照公司最新发布的《差旅交通标准细则》执行。特殊情况下，因公务紧急需升级交通工具的，须提前获得有审批权限领导的书面批准，否则超额部分自理。

*乘坐飞机、火车等公共交通工具，应尽可能通过公司指定的票务代理或预订平台进行，以获取优惠价格和规范服务。机票、车票等应作为报销的原始凭证。

2.市内交通：

*出差人员在目的地城市的市内交通费用，一般实行定额补助或实报实销两种方式，具体方式及标准参照公司《差旅交通标准细则》。

*如采用实报实销方式，应凭合规的交通票据报销，优先选择公共交通。因工作需要乘坐出租车或网约车的，需在票据上注明事由、起止地点。

*公司不鼓励出差人员自驾车出差。确因特殊情况需自驾的，应提前申请并经批准，相关费用（如油费、路桥费等）按规定标准报销，同时需自行承担车辆安全责任及可能产生的违章罚款等。

第八条住宿费

1.出差人员应选择安全、经济、便捷的酒店住宿。公司对不同级别人员在不同城市（地区）的住宿费设有最高限额标准，具体参照公司最新发布的《差旅住宿标准细则》。

2.住宿费应凭合规的酒店发票及住宿清单（或水单）报销。实际住宿费低于标准的，不给予差额奖励；超出标准的，原则上超额部分由个人承担，除非有充分理由并事先获得审批。

3.同性出差人员，在条件允许的情况下应合住标准间，以节约费用。

4.因参加会议、培训等统一安排住宿的，可凭会议通知等证明材料按实报销，但原则上不应超过相应标准。

第九条伙食补助费

1.出差人员的伙食补助费，按出差自然天数（含出发日和返回日）计算，实行定额补助，具体标准参照公司《差旅补助标准细则》。

2.伙食补助费主要用于覆盖出差期间的餐饮支出，不再凭餐饮发票报销。但如出差期间有公司安排的工作餐（如会议餐、招待餐），则应相应扣减或不享受当日或当餐的伙食补助。

3.出差人员应本着节约的原则用餐。

第十条其他费用

1.公杂费：包括必要的复印费、打印费、邮寄费、行李托运费（符合规定标准）等，凭合规票据实报实销，并需注明用途。

2.会议/培训费：因出差参加外部会议、培训所发生的注册费、培训费等，凭会议通知、培训邀请函及合规发票实报实销。

3.上述未列明的其他特殊费用，需单独说明情况，并附相关证明材料，经审批后方可报销。

第四章报销流程与要求

第十一条报销时限

出差人员应在出差结束返回工作岗位后，及时整理出差费用票据，原则上