浙江内控管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

一、概述

为加强内部控制，提高政府行政效能，防范和化解风险，保障公共资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国行政监察法》等法律法规，结合浙江省实际情况，特制定本制度。

二、内控管理制度的原则

1.全面性原则：内控管理制度应覆盖政府部门的各项业务活动，确保内部控制无死角。

2.有效性原则：内控管理制度应具备实际操作性，确保内部控制措施能够得到有效执行。

3.适应性原则：内控管理制度应适应政府职能转变和经济社会发展需要，不断完善和优化。

4.责任制原则：明确各部门、各岗位的内部控制责任，确保内部控制措施落到实处。

三、内控管理制度的内容

1.预算管理内控

（1）预算编制：严格按照预算编制程序，确保预算编制的科学性、合理性。

（2）预算执行：加强预算执行监控，确保预算资金按规定用途使用。

（3）预算调整：严格控制预算调整，确保预算调整的合理性和必要性。

2.资金管理内控

（1）资金收缴：严格执行收缴制度，确保资金及时、足额收缴。

（2）资金支付：加强资金支付审核，确保支付合规、合理。

（3）资金清算：及时清算资金，确保资金安全。

3.采购管理内控

（1）采购计划：严格按照采购计划执行，确保采购活动有序进行。

（2）采购程序：严格执行采购程序，确保采购活动公开、公平、公正。

（3）采购合同：加强采购合同管理，确保合同履行到位。

4.资产管理内控

（1）资产购置：严格执行资产购置审批程序，确保资产购置合理。

（2）资产使用：加强资产使用管理，确保资产合理配置。

（3）资产处置：严格执行资产处置程序，确保资产处置合规。

5.人力资源管理内控

（1）招聘录用：严格执行招聘录用程序，确保招聘公平、公正。

（2）培训发展：加强员工培训，提高员工综合素质。

（3）绩效考核：建立健全绩效考核制度，确保绩效考核公平、公正。

6.风险管理内控

（1）风险评估：定期开展风险评估，及时发现和防范风险。

（2）风险应对：制定风险应对措施，确保风险得到有效控制。

（3）风险报告：及时报告风险情况，确保风险信息畅通。

四、内控管理制度的实施与监督

1.实施责任：各部门、各岗位负责人对本部门的内控管理工作负责。

2.监督检查：上级部门定期对下级部门的内控管理工作进行检查，确保内控管理制度得到有效执行。

3.问责机制：对违反内控管理制度的行为，依法依规追究责任。

五、附则

本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。各部门、各单位应根据本制度，结合实际，制定具体实施办法。

第2篇

一、引言

为了加强企业内部控制，提高企业经营管理水平，防范和化解经营风险，确保企业资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本内控管理制度。

二、内控管理目标

1.提高企业经营管理水平，确保企业战略目标的实现。

2.防范和化解经营风险，确保企业资产安全。

3.优化资源配置，提高企业经济效益。

4.增强企业合规经营能力，提升企业核心竞争力。

三、内控管理原则

1.全面性原则：内控管理制度应覆盖企业经营管理活动的各个方面。

2.实效性原则：内控管理制度应具有可操作性和实效性。

3.合规性原则：内控管理制度应符合国家法律法规和行业规范。

4.风险导向原则：内控管理制度应以风险为导向，关注企业面临的各种风险。

5.适应性原则：内控管理制度应适应企业发展的需要，具有动态调整性。

四、内控管理组织架构

1.成立内控管理委员会，负责制定、实施和监督内控管理制度。

2.设立内控管理办公室，负责内控管理制度的日常运行和监督。

3.各部门、子公司设立内控管理小组，负责本部门、子公司内控管理工作的组织实施。

五、内控管理内容

1.风险识别与评估：建立风险识别与评估机制，对各类风险进行识别、评估和分析，制定相应的风险应对措施。

2.内部控制措施：制定内部控制措施，包括授权审批、职责分离、资产保护、信息管理、财务控制等。

3.内部审计：建立健全内部审计制度，对内部控制的有效性进行监督检查。

4.信息披露：按照法律法规要求，及时、准确、完整地披露企业信息。

5.员工培训与考核：加强员工内控意识培训，提高员工内控能力；对员工进行考核，确保内控管理制度的有效执行。

六、内控管理实施与监督

1.内控管理委员会负责内控管理制度的制定、实施和监督。

2.内控管理办公室负责组织、协调和指导各部门、子公司开展内控管理工作。

3.内部审计部门负责对内控管理制度执行情况进行监督检查。

4.各部门、子公司负责本部门、子公司内控管理工作的组织实施。

七、附则

1.本制度自发布之日起施行。

2.本制度由内控管理委员会负责解释。

3.本制度如有未尽事宜，由内控管理委员会根据实际情况予以补充和修订。

通过以上内控管理制