管理审计综合报告.docVIP

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经营性审计汇报

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汇报接收人

（下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其它人也需得到此份汇报，请在下面空格处填列，审计监察部将会转交给对应部门及责任人）

审计目录

一、审计结论及提议................................................................................3

一）审计结论......................................................................................3

二）审计提议......................................................................................4

二、企业概况、组织结构及内部控制制度制订及实施情况................4

一）企业概况......................................................................................4

二）组织结构......................................................................................5

三）内部控制制度制订及实施情况..................................................5

1、内部控制制度制订情况..........................................................5

2、内部控制制度实施情况..........................................................6

3、存货管理及步骤抽查情况......................................................7

4、融资租赁业务步骤抽查情况..................................................7

5、资金支付审批步骤抽查情况..................................................8

三、预算实施和绩效考评情况................................................................9

一）至企业预算考评情况.......................................9

二）各部门收入、利润完成情况........................................9

三）各部门收入、利润完成情况......................................10

四）绩效考评....................................................................................10

四、项目管理情况..................................................................................10

五、财务报表事项抽查情况..................................................................12

一）货币资金/网银支付抽查情况..................................................12

二）存货抽查情况............................................................................13

三）应收账款抽查情况....................................................................13

四）预付账款抽查情况....................................................................15

五）无形资产/知识产权抽查情况..................................................15

依据《内部审计工作计划》安排，根据企业审计制度要求，审计监察部于月25日至