学校内部控制领导小组方案.docxVIP

为全面提升我校内部治理水平，规范经济和业务活动管理，强化风险防控能力，确保学校各项事业健康、可持续发展，根据国家及地方关于行政事业单位内部控制建设的相关要求，结合我校实际，经研究决定，成立[学校名称]内部控制领导小组（以下简称“领导小组”）。现将有关事项方案如下：

一、成立背景与意义

随着教育改革的不断深化和学校办学规模的逐步扩大，学校经济活动日趋频繁，管理链条日益复杂，面临的各类风险也随之增加。加强内部控制建设，是落实国家治理体系和治理能力现代化要求的具体举措，是提升学校管理效能、保障资金安全、维护学校声誉的内在需求。领导小组的成立，旨在统筹推进我校内部控制体系的建设、实施与监督，明确各方职责，形成工作合力，为学校各项事业的稳健发展提供坚实保障。

二、指导思想与工作原则

指导思想：

以国家相关法律法规和政策文件为指导，坚持以风险防控为核心，以规范管理为基础，以流程优化为重点，以信息化技术为支撑，全面构建权责清晰、流程规范、风险可控、问责严格的内部控制体系，切实提高学校管理科学化、精细化水平。

工作原则：

1.坚持党的领导：充分发挥党组织在内部控制建设中的领导核心和政治核心作用，确保内部控制工作的正确方向。

2.全面覆盖：内部控制贯穿学校经济活动和业务活动的决策、执行和监督全过程，覆盖所有部门、岗位和人员。

3.重要性原则：关注重点领域和关键环节，对高风险业务和事项实施更为严格的控制措施。

4.制衡性原则：合理设置岗位职责，形成决策、执行、监督相互分离、相互制约、相互监督的工作机制。

5.适应性原则：内部控制体系建设应与学校发展阶段、管理需求和外部环境相适应，并根据情况变化及时调整完善。

6.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制建设成本，提升管理效益。

三、组织架构与主要职责

（一）领导小组组成

组长：校长（党组织书记）

副组长：分管财务副校长、其他相关校领导

成员：学校办公室、财务部门、教务部门、科研部门、人事部门、资产管理部门、后勤保障部门、审计部门（若有）、纪检监察部门等主要负责人。

领导小组可根据工作需要，邀请相关专家或教职工代表列席会议。

（二）领导小组主要职责

1.统筹规划：审定学校内部控制建设的总体规划、实施方案及年度工作计划。

2.制度建设：审定学校内部控制基本制度、专项风险控制办法及各部门内部管理制度。

3.决策部署：研究决定学校内部控制建设中的重大事项，部署重点工作任务。

4.组织协调：协调解决内部控制建设和实施过程中跨部门、跨领域的重大问题和障碍。

5.监督检查：监督检查学校内部控制体系的建立健全、执行情况及有效性评估结果。

6.队伍建设：审议内部控制培训计划，推动内部控制文化建设。

（三）领导小组下设办公室

领导小组下设办公室，作为日常办事机构，负责处理领导小组的日常事务。办公室设在财务部门，办公室主任由财务部门负责人兼任，成员由相关部门选派骨干人员组成。

办公室主要职责：

1.日常工作：承担领导小组会议的筹备、组织和记录工作；负责领导小组文件的起草、流转和归档。

2.方案推进：具体组织实施领导小组审定的内部控制建设方案和工作计划。

3.制度拟定：牵头组织拟定学校内部控制基本制度、专项风险控制办法及操作流程，并征求意见。

4.协调联络：负责与各部门的日常联络、沟通协调，收集汇总相关信息和材料。

5.督促检查：跟踪检查各部门内部控制建设任务的落实情况，及时向领导小组汇报。

6.宣传培训：组织开展内部控制宣传教育和业务培训活动，提升全员内控意识和能力。

7.评估报告：协助组织开展内部控制有效性评估，并汇总评估结果，形成评估报告报领导小组。

四、工作机制

（一）会议制度

1.定期会议：领导小组原则上每学期召开不少于一次定期会议，也可根据工作需要临时召开专题会议。

2.会议召集：定期会议由组长召集；专题会议可由组长、副组长或办公室提议，报组长批准后召集。

3.议事规则：会议需有半数以上成员到会方能召开，重大事项决策应经三分之二以上成员同意方能通过。会议形成的纪要，应经与会成员确认后，由组长签发。

（二）请示报告制度

各部门在内部控制建设和执行中遇到的重大问题，应及时向领导小组办公室报告，办公室汇总后向领导小组请示。领导小组的重要决策和工作部署，应及时向学校党组织汇报。

（三）协同联动机制

建立健全领导小组统一领导、办公室统筹协调、各部门分工负责、全员共同参与的内部控制建设协同联动机制。各部门应明确本部门内部控制工作的负责人和联络人，积极配合领导小组及办公室的工作。

（四）监督检查与评估机制

领导小组办公室定期或不定期组织对各部门内部控制制度建设和执行情况的监督检查