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2025年金融风险管理师ESG风险政策与流程专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师ESG风险政策与流程专题试卷及

解析

2025年金融风险管理师ESG风险政策与流程专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在ESG风险管理体系中，下列哪项属于治理（G）风险的核心要素？

A、企业碳排放超标

B、董事会结构缺乏独立性

C、员工职业健康安全事故

D、供应链中断导致生产停滞

【答案】B

【解析】正确答案是B。治理（G）风险主要关注企业内部治理结构、决策机制、道

德规范等。董事会缺乏独立性直接影响公司治理质量，属于典型的治理风险。A选项属

于环境（E）风险，C选项属于社会（S）风险，D选项属于运营风险但与ESG关联性

较弱。知识点：ESG三大支柱的区分。易错点：容易将运营风险与ESG风险混淆。

2、根据《负责任投资原则》（PRI），机构投资者应将ESG因素纳入投资决策的哪

个环节？

A、仅限于投后管理

B、仅限于尽职调查

C、贯穿投资全流程

D、仅限于资产配置

【答案】C

【解析】正确答案是C。PRI明确要求将ESG因素整合到投资分析、决策制定、所

有权管理和报告的全过程中。A、B、D选项都只涉及部分环节，不符合PRI的全面整

合要求。知识点：PRI六项原则的核心内容。易错点：容易低估ESG整合的全面性要

求。

3、气候相关财务信息披露工作组（TCFD）建议的四大核心支柱不包括？

A、治理

B、战略

C、风险管理

D、绩效评估

【答案】D

【解析】正确答案是D。TCFD框架包括治理、战略、风险管理和指标与目标四大

支柱，D选项的”绩效评估”是错误表述。知识点：TCFD披露框架结构。易错点：容易

混淆”指标与目标”和”绩效评估”的概念。

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4、ESG整合投资策略中，“负面筛选”方法的特点是？

A、主动选择ESG表现优异的企业

B、基于ESG标准排除特定行业或公司

C、通过股东行动推动企业改进

D、同时追求财务和ESG双重目标

【答案】B

【解析】正确答案是B。负面筛选是指根据ESG标准排除特定行业（如烟草、武器）

或公司，是最早的ESG投资策略。A选项描述的是正面筛选，C选项是股东参与策略，

D选项是影响力投资。知识点：ESG投资策略分类。易错点：容易混淆不同ESG策略

的操作方式。

5、欧盟《可持续金融披露条例》（SFDR）的主要目的是？

A、强制企业披露碳排放数据

B、规范金融市场参与者的ESG信息披露

C、设定ESG评级机构的行业标准

D、建立碳交易市场机制

【答案】B

【解析】正确答案是B。SFDR要求金融市场参与者（如资产管理公司）披露其投资

决策中的可持续性风险整合情况。A选项属于碳市场法规，C选项由IOSCO负责，D

选项是碳交易机制。知识点：SFDR的监管范围。易错点：容易将SFDR与碳市场法规

混淆。

6、在ESG风险评估中，“双重重要性”原则是指？

A、同时考虑财务重要性和影响重要性

B、同时评估短期和长期风险

C、同时分析宏观和微观因素

D、同时使用定量和定性方法

【答案】A

【解析】正确答案是A。双重重要性要求评估ESG因素对企业财务的影响（财务重

要性）以及企业运营对环境社会的影响（影响重要性）。B、C、D选项都是风险评估的

维度，但不是双重重要性的定义。知识点：双重重要性概念。易错点：容易忽略影响重

要性维度。

7、ESG风险缓释措施中，“绿色债券”的主要功能是？

A、对冲ESG衍生品风险

B、为环保项目提供融资

C、补偿ESG评级损失

D、转移供应链ESG风险

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