财务报销审批流程模板内审通过版.docVIP

一、适用范围说明

二、标准化操作流程

（一）报销申请发起

申请人准备材料：根据实际支出情况，整理费用明细清单（含日期、事由、金额、类别等）、相关证明材料（如合同、行程单、会议通知等，保证材料真实、完整）。

填写报销申请表：通过公司OA系统或指定表单入口，准确录入个人信息（姓名、部门、工号）、费用归属项目、报销金额等信息，并电子版证明材料。

（二）部门初步审核

部门负责人审核：部门负责人*（或授权人）需在2个工作日内完成审核，重点核对费用支出的合理性（是否符合部门预算、是否与业务相关）、材料完整性（是否缺少必要证明）。

审核结果处理：审核通过后，系统自动流转至下一环节；审核不通过的，需注明原因并退回申请人补充材料或修改。

（三）财务部门复核

合规性检查：财务专员*对报销单据进行复核，重点检查：

费用是否符合公司报销标准（如差旅住宿标准、招待费限额等）；

金额计算是否准确（含税费、汇率换算等）；

证明材料是否符合财务规范（如凭证抬头、签章是否齐全）。

复核反馈：复核通过后，提交至对应审批权限领导；复核不通过的，注明具体问题并退回。

（四）分级审批决策

根据报销金额大小，执行差异化审批流程：

小额报销（≤5000元）：由部门负责人及财务主管共同审批即可；

大额报销（＞5000元）：需在上述基础上提交至分管副总审批，单笔超2万元的还需总经理最终审批。

审批节点均需在1个工作日内完成，超时未处理的系统自动提醒。

（五）出纳付款与资料归档

付款执行：审批通过后，出纳*在3个工作日内通过银行转账或备用金方式完成付款，同步更新财务台账。

资料存档：申请人将纸质版报销单（含所有审批签字及证明材料）提交至财务部，财务专员*按月整理归档，保存期限不少于5年。

三、报销申请表模板

项目

填写内容

申请人信息

姓名：*部门：*工号：*联系方式：*（内部短号）

费用归属

项目名称：*项目编号：（如无则填“无”）

报销期间

自年月日至年月日

费用明细

序号

1

2

…

报销总金额

大写：元整小写：￥

审批意见

部门负责人签字：*日期：年月日

财务主管签字：*日期：年月日

分管副总签字（如需）：*日期：年月日

总经理签字（如需）：*日期：年月日

备注

（如：特殊情况说明、附件清单等，可另附页）

四、关键执行提示

时限要求：需在费用发生后的30个工作日内提交报销申请，超期需提交书面说明并经总经理*审批。

材料规范：所有证明材料需清晰、无涂改，电子版与纸质版内容一致；涉及外币费用的，需注明汇率及折算依据。

预算控制：报销金额不得超出项目预算，超预算部分需提前提交预算调整申请并获得批准。

责任追溯：申请人需对提交材料的真实性负责，若存在虚假报销，将按公司制度追究责任。

特殊情况：对紧急且无法提前审批的费用，需通过电话或口头向分管副总*报备，并在事后3个工作日内补全手续。