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第一章：风险管理基础

1、风险含义：未来结果出现收益或损失不确定性。

2、风险和收益关系：没有风险就没有收益。

3、风险和损失关系：损失是一个事后概念反应是风险事件发生后所造成实际结果，而风险却是一个明确事前概念。

4、商业银行本质就是经营风险金融机构，以经营风险为其盈利根本手段。风险管理和商业银行经营关系关键表现在：

1.负担和管理风险是商业银行基础职能

2.风险管理从根本上改变了商业银行经营模式

3.为商业银行风险定价提供依据

4.为商业银行发明价值。健全风险管理体系含有：自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功效。

5.风险管理水平表现了商业银行关键竞争力。

5、资本金规模和商业银行风险管理水平决定其风险负担能力。

6、商业银行面临关键风险：

信用风险（债务人事交易对手未能推行协议所要求义务或信用质量发生改变）市场风险（金融资产价格和商品价格波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失风险）操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险

7、商业银行风险管理五种关键策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险赔偿

8、商业银行资本作用关键表现在：

1.为商业银行提供融资

2.吸收和消化损失

3.限制业务过分扩张和风险负担，增强银行系统稳定性

4.维持市场信心

5.为风险管理提供最根本驱动力

9、商业银行资本分为：关键资本和隶属资本

关键一级资本：无条件用来吸收损失资本工具，永久性、清偿次序排在全部其它融资工具以后。包含：实收资本或一般股、资本公积可计入部分、盈余公积、通常风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

其它一级资本：包含：其它一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分

二级资本：在破产清算下可用于吸收损失资本工具。受偿次序列在一般股之前、在通常债权人以后，不带赎回机制，不许可设定利率跳升条款，收益不含有信用敏感性特征，必需含有减计或转股条款。包含：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

10、银监会《商业银行资本管理措施试行》四个层次监管资本要求：

1.最低资本要求，关键一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%

2.贮备资本要求和逆周期资本要求，包含2.5%贮备资本要求和0～2.5%逆周期资本要求

3.系统关键性银行附加资本要求为1%

4.针对特殊资产组合尤其资本要求和针对单家银行特定资本要求，即第二资本要求。

11、经济资本：又称风险资本，是商业银行在一定置信水平下，为了应对未来一定时限内资产非预期损失而应该持有资本金，是银行抵补风险所要求拥有资本。经济资本关键意义在于强调资本偿占用。

12、经济资本作用：提升风险管理水平；有利于商业银行制订科学业绩评定体系。

13、经风险调整资本收益率（RAROC）

14、绝对收益率

15、百分比收益率

16、方差和标准差

17、正态分布

18、假如资产组合中各资产存在相关性，则风险分散效果会伴随各资产相关系数有所不一样。假设其它关键条件不变，当各资产间相关系数为正时，风险分散效果较差：当相关系数为负时，风险分散效果很好。

19、商业银行以“安全性。流动性。效益性”为经营标准，实施“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”

20、杠杆率和资本充足率在反应银行风险情况方面是互补。

第二章：商业银行风险管理基础架构

1、企业冶理：在全部权、经营权分离情况下，为处理委托—代理关系而提出董事会，高级管理层组织体系安排和监督制衡机制。

2、企业冶理目标：处理全部者和经营者之间矛盾肯利益冲突，确保企业永续以展和价值最大化。关键是有效激励和约束机制建设。

3、银行业企业冶理特征：

1.高杠杆性

2.高不对称性

3.高关联度

4.对经营失败低容忍度

4、商业银行内部控制必需落实：全方面、审慎、有效、独立。

内部控制应表现“内控优先”要求。

5、风险文化：商业银行在经营管理活动中逐步形成风险管理理念、哲学和价值观。经过商业银行风险管理战略、风险管理制度及广大职员风险管理行为表现出来一个企业文化。

6、商业银行管理战略包含：战略目标和实现路径。战略目标可分为：战略愿景、阶段性战略目标和关键发展指标。

7、商业银行设置风险管理部门要求：

1.和银行经营管理机构、业务复杂程度、风险水平相适应

2.独立性

3.权威性

8、风险识别包含：感知风险和分析风险。良好风险识别应遵照：全方面性和前瞻性标准。

9、风险识别和分析常见方法：

1.制作风险清单

2.资产财务情况分析法

3.失误树分析方法

4.分解分析法

10、风险计量/评定是全方面风险管理、资本监管和经济资