2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1031）.docxVIP

保荐代表人资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构对主板上市公司首次公开发行股票的持续督导期为（）。

A.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.证券上市当年及其后2个完整会计年度

D.证券上市后36个月

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条，主板上市公司首次公开发行股票的持续督导期为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；创业板、科创板为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。选项A错误（主板非1年），C错误（未明确“剩余时间”），D错误（未按会计年度计算）。

下列关于保荐代表人资格的表述中，正确的是（）。

A.通过保荐代表人胜任能力考试即可执业

B.执业前需在保荐机构完成3年以上保荐相关业务

C.需每年参加不少于15学时的后续培训

D.因违法被撤销资格后，2年内不得重新申请

答案：C

解析：根据《证券业从业人员资格管理办法》，保荐代表人需通过考试并完成执业注册（A错误）；执业前需在保荐机构从事保荐相关业务满2年（B错误）；后续培训要求每年不少于15学时（C正确）；因违法被撤销资格的，3年内不得重新申请（D错误）。

发行人公开发行证券前已发行的股份，自发行人证券上市之日起（）内不得转让。

A.3个月

B.6个月

C.12个月

D.24个月

答案：C

解析：《证券法》第七十五条规定，发行人公开发行证券前已发行的股份，自上市之日起12个月内不得转让（锁定期）。其他选项不符合法定要求。

首次公开发行股票时，发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不超过（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：B

解析：主板IPO财务指标要求，最近一期末无形资产（扣除土地使用权等）占净资产的比例不超过20%（《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十七条）。其他选项为干扰项。

保荐机构对发行人进行现场核查的频率，至少每（）一次。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

答案：C

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十五条规定，保荐机构应至少每6个月对发行人进行一次现场核查。其他选项不符合规定。

上市公司重大资产重组中，购买资产对应的经营实体持续经营时间应当不少于（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

答案：C

解析：《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定，借壳上市时，购买资产对应的经营实体需持续经营3年以上（非借壳无此要求）。本题默认考察借壳标准，故正确答案为C。

关于保荐机构的内核制度，下列表述错误的是（）。

A.内核机构应独立于项目组

B.内核会议需形成明确的审核意见

C.内核通过后即可向证监会提交申请文件

D.内核成员需具有3年以上保荐业务经验

答案：C

解析：内核通过后，保荐机构还需对内核意见落实情况进行复核，确认无误后方可提交申请文件（C错误）。其他选项符合《保荐人尽职调查工作准则》对内核制度的要求。

发行人存在未决诉讼且金额超过最近一期经审计净资产（）的，应在招股说明书中详细披露。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：B

解析：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》第六十四条规定，未决诉讼金额超过最近一期经审计净资产10%的，需详细披露。其他选项为干扰项。

科创板上市公司向不特定对象发行可转债，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：A

解析：科创板可转债发行条件中，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于4%（《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第十二条）。主板要求为6%（B错误）。

保荐机构应当在发行人年度报告披露后（）内，出具持续督导年度报告书。

A.10个工作日

B.15个工作日

C.30个自然日

D.45个自然日

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十八条规定，保荐机构应在发行人年度报告披露后15个工作日内出具持续督导年度报告书。其他选项不符合时限要求。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

下列属于科创板首次公开发行股票市值及财务指标可选标准的有（）。

A.预计市值不低于10亿元，最近两年净利润均为正且累计不低于5000万元

B.预计市值不低于15亿元，最近一年营业收入不低于2亿元，研发投入占比不低于15%

C.预计市值不低于20亿元，最近一年营业收入不低于3亿元，经营活动现金流净额不低于1亿元

D.预计市值不低于40亿元，主要业