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2025年学校现金制度汇编6篇

目录

1.学校现金制度内容包括哪些

2.学校现金制度流程

3.学校现金制度重要性和意义

4.学校现金制度6篇

内容包括哪些

学校现金制度是指一套规范学校财务活动中现金管理的规则和程序，主要包括以下几个方面：

1.现金收支的规定：明确现金收入来源和支出范围，确保资金合法合规使用。

2.现金保管：设定安全的现金存放地点，规定现金保管人员的职责。

3.现金审批流程：设定审批权限，规定金额以上的支出需经过相应级别的批准。

4.现金日记账管理：记录每日现金收支情况，定期进行核对。

5.现金审计：定期进行内部或外部审计，检查现金管理制度的执行情况。

流程

1.收款：所有现金收入必须立即存入银行，或者由指定人员保管，并在当天记录入账。

2.支出申请：需要支出时，提交支出申请，附上相关凭证。

3.审批：根据金额大小，由相应级别的管理人员审批。

4.支付：审批通过后，财务部门从银行提取现金或转账支付。

5.记账：支付完成后，记录现金日记账，并更新财务报表。

6.审计：每月或每季度进行现金审计，确保账实相符。

重要性和意义

学校现金制度的严格执行，对于维护学校的财务健康和透明度至关重要：

1.防止财务风险：严格的现金管理可以防止挪用、盗窃等财务风险，保护学校财产安全。

2.提高财务管理效率：明确的流程可以减少财务混乱，提高资金运作效率。

3.保障教育质量：通过合理使用资金，确保教育资源的有效配置，提升教学质量和学生服务。

4.增强公众信任：公开透明的财务制度有助于增强家长和社会对学校的信任，提升学校声誉。

轻微的疏忽可能造成财务漏洞，因此，学校必须重视现金制度的建设和执行，确保每一笔资金流动都符合规定，以实现教育资源的最大化利用和学校的长远发展。

学校现金制度范文

第1篇学校现金管理制度

学校现金管理制度

一、认真贯彻执行国务院颁布的现金管理暂行条例。学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。

二、学校经费严格执行预决算制度。一切经费开支坚持“一支笔”审批。

三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……

四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。财务人员不得发放超过规定限额的资金。超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。学校购买物质，1000元以上的只能用支票或托付转账方式支付。

五、学校现金一律存入财政专户（财务室保险柜存留现金不得超过500元），专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。

六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。

七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。

八、本制度自颁布之日起实施。

第2篇中学学校现金管理核算制度

中学学校现金管理和核算制度

为了规范财务制度,充分发挥资金的使用效益,更好地服务于教育教学工作,根据我校具体情况,现金管理和核算制度内容如下:

1.遵守现金使用范围,按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金。

2.按照国家规定的收费项目和标准收取现金,当日收入的现金当日存入银行。每晚库存现金不能超过银行或有关部门核定的限额,库存现金限额为1500元。

3.不得坐支现金,单位支出的现金,应从库存现金中支出,或者从银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付。

4.现金收支业务必须根据合法凭证办理,在国家和红桥教育局财务科、审计科规定的范围内正确核算,不得以借据、白条抵顶库存现金。

5.出纳存取大额现金(5000元以上)时,应当由保卫干部安排专人陪同前往。

6.除餐费、教师个人学费、培训费外,500元以上的支出不得用现金支付,应开具支票。

7.凡是〈收费许可证〉规定的项目收取的现金,必须存入财政专户。

8.收取的现金应用验钞机进行检验,防止假钞给学校造成损失。

9.每日终了,出纳应对现金库存金额与现金日记账余额核对,做到帐实相符。

10.出纳人员应遵纪守法,遵守职业道德,不得挪用现金。

第3篇e学校现金管理制度

为加强对现金的使用、保管进行控制,确保现金资