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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS

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审计需提供的资料清单

致：中核华建资产管理有限公司

承蒙委托，我所承办贵公司2022年度财务报表审计业务。根据工作需要，请提供下列资料，多谢合作。

联系人：刘璐联系电话：130-0108-8386

基本资料

1、公司沿革说明及公司对外宣传简介等资料，主要包括但不限于基本沿革介绍、主要产品及技术优势、主要市场及公司未来发展战略及规划等、企业组织机构设置图、主要管理人员基本资料等；

2、工商行政管理局年检的营业执照副本（复印件）；

3、相关税收优惠政策及相关批复文件等资料（复印件）；涉及行业税收优惠政策需要提供相关政策的文号等信息；报告期企业纳税申报表及税收汇算清缴资料

4、提供最新的公司章程（复印件）；

5、提供报告期历次股本变动股东会决议及工商变更信息资料以及验资报告，特殊情况需要提供批复的请提供相关批复文件；（涉及非货币资金出资需要提供评估报告）

6、提供报告期董事会或管理当局历次的决议（列目录清单）及决定经营管理和财务会计等重大事项的会议纪要等资料；

7、提供企业重要内部管理制度、办法，包括劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等；以及内部控制制度；

8、提供企业会计核算制度及会计核算办法等涉及会计政策及会计估计的相关资料，包括财务部门机构设置、岗位分工及岗位职责说明等。

9、如有，需要提供历年利润分配的董事会、股东大会决议等资料；

10、如有，需要提供食品行业特许经营许可证、以及卫生、安全等方面的许可证及相关资料；

实质控制人及关联企业资料

1、企业实质控制人的基本情况；如发起人或股东为企业法人，则应披露其相关基本情况说明，以及主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。（需要收集其最近期营业执照复印件等）；若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。

2、实质控制人控制企业及其他关联企业的主要信息资料，如存在需要根据实际情况另行确定收集资料清单；

3、报告期关联交易及款项情况表，需要单独提供填列；

4、如存在股权被质押或其他有争议的情况需要提供说明及相关资料。

生产经营主要权属资料

1、全部生产经营占用土地的使用权证、房产证等权属证明；

2、如有商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属等，需要提供权属证明复印件；

3、主要设备的权属资料的清单（主要指购置发票等资料，只需提供购置发票的编号等信息明细表）

4、如有除土地使用权以外的无形资产，请提供报告期各种无形资产证书或鉴定书等资料；

会计相关资料

1、公司会计政策的选择和运用的资料，如会计核算办法、财务管理制度等；

2、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

3、审计期间总账、各明细分类账、备查账及会计凭证。

4、审计期间贵单位各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件及汇算清缴的审计报告（如有）。

5、审计期间贵单位的重大交易合同。

6、审计期间贵单位经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。

7、提供审计期间内部审计机构的审计报告。

8、银行对账单、银行存款余额调节表、基本户打印的已开立账户清单、企业征信报告；

9、应收票据明细表（包括票号、票据类型、开票日期、票据到期日、票据金额、出票单位、票据前手）；

10、所有往来款项的明细账龄、函证（由事务所提供明细后盖章）；

11、存货明细表以及存货库龄表、存货自盘表；

12、固定资产明细表（包括开始使用日期、使用年限、本年计提折旧、累计计提折旧）以及自盘表；

13、在建工程明细表（按项目核算的明细），在建项目的批复文件、以及现在完工进度；

14、无形资产明细表（包括开始使用日期、使用年限、本年摊销金额、累计摊销金额）；

15、长期待摊费用摊销明细表、新增的项目合同

16、长期股权投资本期增、减变化的相关资料；

17、应付票据明细表、与银行的票据合同；

18、专项应付款相关的政府拨款文件）；

19、销售合同台账、采购合同台账

20、科研项目明细表（立项文件、每个项目的支出明细）

21、短期借款、长期借款本期增加的所有的合同及利息计提表

22、工资总额文件

其他资料

1、员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、及“五险一金”的办理情况等；

2、重要的经济合同（含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、人事招聘、长期购销、专有技术等），如有其提供其复印件；

3、报告期是否存在法律诉讼、对外担保、对外承诺事项等，对外承诺包括但不限于投资合同、信贷担保书等，如存