医院财务预算执行情况.pptxVIP

2025/11/18

医院财务预算执行情况

汇报人：XXXX

CONTENTS

目录

01

预算执行整体概述

02

收入预算执行

03

支出预算执行

04

预算执行差异分析

05

改进措施与未来规划

预算执行整体概述

01

预算执行总体进度

收入预算执行进度

某医院上半年药品收入预算执行超预期，达全年计划的60%。

支出预算执行进度

设备采购支出按计划推进，已完成全年预算的45%。

收支结余执行进度

该医院上半年收支结余良好，达预算目标的55%。

预算执行差异进度

人员薪酬支出因政策调整，与预算有10%的差异。

预算执行基本情况

预算收入完成率

某医院年度预算收入完成率达90%，体现业务开展与预期接近。

预算支出合理性

医院严格把控支出，药品采购支出控制在预算内，确保资金合理使用。

预算项目进度

新建科室项目按预算进度推进，预计提前完成，节省部分开支。

收入预算执行

02

医疗收入执行情况

门诊收入完成度

某三甲医院门诊收入超预期，得益于专家坐诊与便捷预约服务。

住院收入增长情况

某专科医院住院收入显著增长，源于特色科室的吸引力。

检查检验收入占比

某综合医院检查检验收入占比合理，精准诊断助力效益。

治疗收入达标分析

某骨科医院治疗收入达标，先进技术与优质服务是关键。

药品收入执行情况

常用药品销售收益

感冒药、退烧药等常用药销售稳定，为药品收入贡献主要份额。

新特药品市场成效

新上市特药因疗效独特受关注，逐渐提升药品收入占比。

其他收入执行情况

捐赠收入执行

某医院获企业捐赠资金，用于医疗设备更新，提升了医疗服务水平。

利息收入执行

银行存款利息收入稳定，为医院资金运转提供了一定的财务支持。

租金收入执行

医院将闲置房屋出租，租金收入增加了医院的额外资金来源。

违约金收入执行

合作方违约支付违约金，这笔收入补充了医院部分预算缺口。

支出预算执行

03

人员经费支出执行

常用药品销售达标

感冒药、退烧药等常用药销售良好，助力药品收入按预算推进。

新特药收入增长

抗癌新特药引入后，销售额增加，提升了整体药品收入。

药品及卫生材料支出

收入预算执行进度

某医院上半年门诊收入达预算60%，住院收入按计划稳步增长。

支出预算控制效果

通过成本管控，医院药品支出较预算节省10%，成效显著。

预算资金使用效率

设备采购资金高效利用，新引进设备提前投入使用提升诊疗水平。

设备购置支出情况

收入预算执行进度

截至目前，医院门诊与住院收入预算完成率达70%，超预期推进。

支出预算执行进度

药品、设备等支出预算执行有序，已使用预算资金的65%。

项目预算执行进度

新建科室项目预算执行过半，有望提前完成建设目标。

预算执行偏差情况

部分科室因业务调整，预算执行与计划偏差5%，已及时纠偏。

其他公用经费支出

捐赠收入

某医院获企业大额捐赠，用于科研项目，推动医学研究进展。

利息收入

医院银行存款获利息，为资金合理配置提供收益补充。

租金收入

医院闲置场地出租，增加额外收入，提升资源利用率。

废品处理收入

医院规范处理废旧物品获收入，实现资源再利用与增收。

预算执行差异分析

04

差异产生原因

门诊收入达标率

某三甲医院门诊收入达标，得益于专家坐诊与高效流程，患者量增多。

住院收入增长情况

本市一医院住院收入显著增长，源于优质服务吸引更多患者住院。

手术收入占比分析

大型综合医院手术收入占比高，复杂手术开展多提升了该项收入。

检查检验收入趋势

部分医院检查检验收入呈上升趋势，先进设备吸引患者前来检测。

差异影响程度

常用药品收入达标率

某三甲医院常用感冒药收入超预期，带动整体常用药品收入达标。

新特药收入增长情况

某医院新特抗癌药上市后，收入增长显著，推动药品收入提升。

改进措施与未来规划

05

改进预算执行措施

01

预算收入完成度

某医院上半年预算收入达80%，主要源于门诊量和住院人数增加。

02

预算支出合理性

医院严格把控支出，药品采购支出未超预算，确保资金合理使用。

03

预算执行进度均衡性

各科室按季度均衡执行预算，避免了前松后紧或前紧后松情况。

未来预算规划方向

收入预算执行进度

截至目前，医院门诊与住院收入达预算七成，远超去年同期水平。

支出预算执行进度

医疗设备采购、药品支出等按预算有序进行，未超预期范围。

预算执行差异分析

部分科室因业务拓展，支出略超预算，已制定调整策略。

预算执行趋势预测

结合当前业务量，预计年底收入与支出均能完成预算目标。

THEEND

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