五星级大酒店财务新规制度作业流程折扣权限详细规定.docxVIP

XXX酒店管理

致：酒店各部门文号：FIN0420

由：XXX财务部日期：.04.20

抄送：总经理

抄报:实施董事

专题：相关酒店财务管理制度、步骤、相关权限要求

为了加强酒店规范管理，使各部门根据要求实施对应制度和步骤，特对相关财务制度、步骤及管理人员权限具体要求以下：

一、费用报销步骤：

1.经办人依据实际发生费用填写费用报销单、由部门总监或经理签字。

2.提交财务部成本会计审核签字、财务经理签字。

3.财务经理审核无误签字后,提交总经理签字。

4.报销单签字步骤完成,送至出纳处付款。

二、差旅费用管理：

酒店在实际运行中因正常业务和工作需要而产生差旅费，本着确保需要、节省开支、规范标准、完善报销和审批手续标准，特制订以下管理要求：

（1）.出差申请：

凡因公事外出采购、参与会议、招聘职员、开展销售等工作均须凭相关出差任务书面材料填报《出差审批表》，经部门总监（经理）确定，财务经理复核，总经理审批，呈法人代表同意同意后，凭单到财务部办理预借手续。（附：《出差审批表》式样）

（2）.差旅费报销标准：

等级

项目

股东/法人代表/总经理

总监/部门经理(含副经理)

主管/领班

一般职员

交通费

飞机票

实报实销

总经理同意

总经理同意

特批

软卧火车

实报实销

总经理同意

总经理同意

特批

高铁硬软座

实报实销

实报实销

实报实销

实报实销

船票头等仓

实报实销

实报实销

总经理同意

特批

市内交通费

实报实销

实报实销

实报实销

实报实销

住宿费/最高限额

直辖市、特区、省级城市

500

400

250

250

地级城市

400

300

200

180

其它地域

300

200

180

150

伙食(餐费)等费用包干

特区、省级城市

实报实销

150

100

90

地级城市

实报实销

120

90

80

其它地域

实报实销

90

80

70

当日往返误餐

实报实销

50

30

30

备注

参与会议、培训等统一安排用餐和交通，不能报销餐费及市内交通费用。

出差申请单审批时间：年月日

姓名

部门

职位

出差时间

同行或随行人员

出差地点

交通方法

出差事由：

公差费用负担：

同意预借差旅费：万仟佰元

报备：总经办、人力资源部、财务部

部门经理：财务经理：总经理：实施董事：

（3）.报销细则

1.交通工具搭乘说明：

1）.省内出差只可乘坐火车、长途车或轮船，因紧急公务必需搭乘飞机者应事先呈报同意；省外出差按等级标准可安排搭乘飞机。乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间，且在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超出12小时，可购硬卧票或软卧票。

2）.职员出差应按最简便快捷线路乘坐车船，不得绕行。如出差期间经领导同意顺道回家探亲、办事及非工作需要参观、游览，则多支付费用均由个人自理。

3）.市内交通费必需明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价车票，写明核报金额。

2.住宿费报销标准说明：

1）.同性别职员一起出差应同住，二人房或三人房，若等级不一样，住宿费及伙食费以高职位职员标准报销；异性职员一起出差，按具体职务标准分别报销各自住宿费用；伙食补助则以高职位职员标准报销。

2）.职员出差由接待单位无偿接待或住在亲友家，一律不予报销住宿费。

3）.企业人员住宿费报销标准标准上按要求标准实施，如有新闻媒介采访，会见地方政府官员和著名人士或影响到企业整体形象特殊业务情况，在总经理许可并取得董事会或法人代表同意前提下，可按实报销。

3.地域解释：

A、直辖市、特区指北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、广州、厦门；省级城市指各省省会城市;

B、地级市指市区；省会级以上城市区、县,则按地级市标准报销；

C、地级市所辖区县及县级市按其它地域标准报销；

D、对于一天在多个城市出差,按实际住宿地核定标准报销。

4.伙食餐费补助报销标准：

（1）.出差人员餐费补助按出差实际天数和要求标准，直接给予补助措施，职员出差由接待单位无偿招待，按对应餐数百分比从补助总额中扣除。

（2）.除股东、法人代表、总经理外，企业其它职员一律按标准发放餐费补助，不再给予报销相关用餐费用（因公业务招待除外，但须按业务招待费相关要求处理）。

（3）.职员有报销因公招待费用，或和股东、法人代表、总经理一起用餐（股东、法人代表或总经理已实报实销），则相对应餐补不予发放。

（4）.凡当日能够往返地域，中餐能够按等级伙食补助，未经同意不作出差处理，