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物料发放及领用流程模板范文

一、总则

1.1目的

为规范公司物料管理，确保生产及运营活动的有序进行，明确物料发放与领用环节的职责、权限和操作规范，控制物料成本，减少浪费，提高物料使用效率，特制定本流程。

1.2适用范围

本流程适用于公司内部所有生产用原材料、辅助材料、零部件、工具、设备备件及其他用于生产经营活动的物料的发放与领用管理。公司各相关部门（包括但不限于生产部、研发部、行政部等）的物料领用活动均须遵循本流程。

1.3基本原则

1.按需领用原则：物料领用应基于实际生产计划、项目需求或经批准的合理用途，严禁超额领用或无计划领用。

2.审批控制原则：物料领用必须经过规定的审批程序，确保领用行为的合规性。

3.先进先出原则：物料发放应遵循先进先出（FIFO）原则，确保物料的合理周转，防止积压和过期。

4.权责清晰原则：明确各部门及相关人员在物料发放与领用过程中的职责，确保责任到人。

5.记录完整原则：物料的申请、审批、发放、领用等各环节均需有完整、准确的记录，以备追溯和核查。

二、职责分工

2.1物料需求部门（领用部门）

*根据生产计划、项目进度或实际需求，准确、及时提报物料领用申请。

*对所提报领用申请的真实性、必要性及准确性负责。

*指派专人负责本部门物料的领用、接收与分发，并对领回物料的保管、合理使用及消耗控制负责。

*参与涉及本部门领用物料的异常情况处理。

2.2仓储管理部门（仓库）

*负责物料的入库验收、存储保管、账卡管理，确保库存物料的数量准确、质量完好、存放有序。

*根据经批准的领用申请，严格按照“先进先出”原则进行物料发放。

*对发放物料的数量、规格型号进行核对，确保与领用申请一致。

*负责物料发放过程中的记录与出库手续办理。

*定期进行库存盘点，及时向相关部门反馈库存信息及物料短缺预警。

*对物料发放过程中出现的异常情况（如超领、规格不符等）有权暂停发放，并及时上报处理。

2.3采购部门（如涉及）

*根据仓储部门的申购计划或物料需求计划，负责物料的采购工作，确保物料的及时供应。

*配合处理因采购问题导致的物料发放与领用异常。

2.4财务管理部门

*负责对物料相关的成本核算、账务处理进行监督与管理。

*参与物料盘点结果的审核，确保账实相符。

2.5审批人

*各级审批人对其审批范围内的物料领用申请的合理性、合规性进行审核与批准，承担相应的审批责任。

三、物料发放及领用管理流程

3.1领用申请

3.1.1领用部门根据生产订单、项目预算或实际工作需要，由领用责任人填写《物料领用申请单》（见附件一）。申请单需清晰、准确填写领用部门、领用日期、物料名称、规格型号、单位、请领数量、用途说明等关键信息，并由部门负责人签字确认。

3.1.2对于有消耗定额的物料，领用数量原则上不得超过定额标准；对于无定额的物料，应根据实际需求从严控制。

3.1.3如领用的物料为特殊或贵重物品，除常规审批外，还需报请相关分管领导审批。

3.2审批流程

3.2.1《物料领用申请单》首先由领用部门负责人进行初审，确认领用需求的必要性和合理性。

3.2.2初审通过后，根据物料的性质、价值及公司授权规定，提交至相应层级的审批人进行审批。具体审批权限由公司另行规定或在本流程附件中明确。

3.2.3审批人应在规定时限内完成审批。对于不符合要求的申请，应注明原因并退回领用部门。

3.3审核与备料

3.3.1仓储管理部门接收经审批通过的《物料领用申请单》后，仓库管理员应对申请单的完整性、审批手续的完备性进行复核。

3.3.2复核无误后，仓库管理员根据申请单上的物料信息，在系统中查询库存情况，并按照“先进先出”原则进行物料的定位与备料。

3.3.3备料过程中，如发现库存不足，仓库管理员应立即通知领用部门及相关采购部门，协调解决物料短缺问题，并在申请单上注明情况。

3.3.4如发现申请物料的规格型号与库存不符或存在其他疑问，仓库管理员应及时与领用部门沟通确认，不得擅自变更发放物料。

3.4物料发放

3.4.1领用部门领料人凭经审批和仓库审核的《物料领用申请单》到仓库领料。领料人需出示有效身份证明（如工牌），仓库管理员核实身份后方可发放物料。

3.4.2仓库管理员按照《物料领用申请单》上核准的物料名称、规格型号、数量进行发放。发放时，领料人与仓库管理员共同核对物料的外观、数量、标识等是否符合要求。

3.4.3对于需要拆分包装的物料，应确保剩余物料包装完好、标识清晰，并及时归位。

3.4.4物料交接完毕后，双方在《物料领用申请单》上签字确认。仓库管理员根据签字确认的申请单，及时在库存管理系统中进行出库操作，并登