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商业银行经营学题库附答案

一、名词解释

1.经济资本：商业银行基于内部风险模型计算的、用于覆盖非预期损失的资本，反映银行在一定置信水平下（如99.9%）为应对潜在风险所需的资本量。与监管资本不同，经济资本是银行内部风险管理的核心工具，用于风险定价、绩效考核和资本分配。

2.流动性覆盖率（LCR）：巴塞尔协议III提出的流动性风险监管指标，计算方式为“优质流动性资产储备”除以“未来30日净现金流出量”，要求该比率不低于100%。其核心目标是确保银行在短期（30天）严重流动性压力下，能够通过变现优质资产维持运营。

3.内部评级法（IRB）：巴塞尔协议II允许的信用风险计量方法，银行通过内部模型评估客户违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和期限（M）等参数，计算风险加权资产（RWA）。相较于标准法，IRB更能反映银行实际风险状况，但对数据和模型管理要求更高。

4.表外业务：商业银行不直接反映在资产负债表中，但可能形成或有资产/负债的业务，包括担保承诺类（如银行承兑汇票）、交易类（如衍生品交易）和金融服务类（如代理业务）。表外业务不占用资本，但可能因或有负债转化为实际负债而影响财务状况。

5.缺口分析：利率风险管理的传统方法，通过计算利率敏感性资产（RSA）与利率敏感性负债（RSL）的差额（即利率敏感性缺口），衡量利率变动对净利息收入的影响。若缺口为正（RSARSL），利率上升将增加净利息收入；反之则减少。

二、简答题

1.简述巴塞尔协议III对商业银行资本监管的主要改进。

巴塞尔协议III针对2008年金融危机暴露的资本质量不足、杠杆率过高问题，从三方面强化监管：（1）提升资本质量，核心一级资本（普通股+留存收益）占比从2%提高至4.5%，并增设2.5%的资本留存缓冲和0-2.5%的逆周期缓冲；（2）引入杠杆率监管（一级资本/表内外总资产≥3%），抑制过度杠杆；（3）强化流动性监管，新增流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR），分别覆盖短期和长期流动性风险。

2.商业银行存款定价的主要方法有哪些？各自适用场景是什么？

存款定价方法包括：（1）成本加利润定价法：以存款资金成本（利息+运营成本）为基础，加上目标利润率确定价格，适用于成本核算清晰的传统存款业务；（2）市场渗透定价法：以低于市场平均利率吸收存款，通过规模效应降低单位成本，适用于新市场拓展或争夺优质客户；（3）客户关系定价法：综合考虑客户整体贡献（如贷款、中间业务），对综合贡献高的客户给予存款利率优惠，适用于零售银行或客户粘性强的场景；（4）随行就市定价法：根据市场利率（如同业存单利率、Shibor）浮动定价，适用于市场化程度高的大额存单或同业存款。

3.简述贷款“三查”制度的内容及意义。

“三查”制度指贷前调查、贷时审查、贷后检查：（1）贷前调查：通过财务报表分析、实地走访等方式，核实借款人信用状况、还款能力及贷款用途真实性；（2）贷时审查：由独立审批部门对调查资料的完整性、风险可控性进行审核，确定贷款额度、期限和利率；（3）贷后检查：跟踪贷款资金使用情况，监控借款人经营状况和担保物价值变动，及时预警风险。其意义在于通过全流程风控，防止“重贷轻管”，降低信息不对称引发的信用风险，是商业银行信贷管理的核心制度。

4.中间业务与表外业务的区别与联系是什么？

区别：（1）风险属性：中间业务（如支付结算、代理业务）主要提供服务，不承担或有风险；表外业务（如担保、衍生品交易）可能形成或有资产/负债，存在潜在风险；（2）会计处理：中间业务直接计入利润表（手续费收入），表外业务需在表外科目披露；（3）资本占用：中间业务一般不占用资本，表外业务需按风险权重计提资本（如银行承兑汇票按20%信用转换系数计入RWA）。联系：两者均不直接反映在资产负债表资产/负债端，以服务或信用支持为核心，是商业银行轻资本转型的重要方向。

5.商业银行流动性风险的主要衡量指标有哪些？各自反映什么维度？

主要指标包括：（1）流动性比例（流动性资产/流动性负债≥25%）：衡量短期（1个月内）流动性资产对流动负债的覆盖能力；（2）流动性覆盖率（LCR≥100%）：关注极端压力下30日内优质流动性资产对净现金流出的覆盖，侧重短期生存能力；（3）净稳定资金比例（NSFR≥100%）：用稳定资金来源（≥1年负债）除以所需稳定资金（加权后的资产及表外风险），反映长期资金匹配状况；（4）存贷比（贷款余额/存款余额≤75%）：传统指标，衡量贷款增长对存款资金的依赖程度；（5）核心负债比例（核心负债/总负债≥60%）：核心负债指剩余期限≥3个月的存款及稳定资金，反映负债稳定性。

三、论述题

1.分析