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2025年金融风险管理师风险治理与市场风险专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师风险治理与市场风险专题试卷及解

析

2025年金融风险管理师风险治理与市场风险专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在有效的风险治理结构中，董事会的主要职责是什么？

A、执行日常的风险管理操作

B、制定和批准公司的整体风险战略和风险偏好

C、监控具体交易的市场风险敞口

D、开发风险计量模型

【答案】B

【解析】正确答案是B。董事会在风险治理中处于顶层，其核心职责是监督，包括

设定公司的风险偏好、批准风险战略和重大风险政策，确保风险管理活动与公司战略目

标一致。选项A是风险管理部门或一线业务部门的职责。选项C是交易部门或中台风

险监控团队的职责。选项D是风险计量团队或量化分析师的职责。知识点：风险治理

的三道防线模型。易错点：容易将董事会的监督职责与高级管理层的执行职责混淆。

2、下列哪项不属于市场风险的三大核心要素？

A、利率风险

B、信用风险

C、汇率风险

D、权益价格风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。市场风险是指由于市场价格（利率、汇率、股价、商品价格

等）的不利变动而使金融机构表内外业务发生损失的风险。其核心要素包括利率风险、

汇率风险、权益价格风险和商品价格风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合

同义务而造成经济损失的风险，属于与市场风险并列的独立风险类别。知识点：金融风

险的分类。易错点：在广义的金融风险讨论中，市场风险和信用风险有时会相互影响，

但它们是两个不同的风险类别。

3、关于风险偏好声明（RAS），以下描述最准确的是？

A、它是一个详细的、量化的风险限额清单

B、它是由风险管理部门独立制定的内部文件

C、它是一种定性和定量相结合的、阐述公司愿意承担风险水平的战略性声明

D、它主要关注操作风险，与市场风险关系不大

【答案】C

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【解析】正确答案是C。风险偏好声明是风险治理的核心文件，它以战略性的语言，

结合定性描述和定量指标，清晰地表达了公司在追求价值过程中愿意和能够承担的风

险总量和类型。选项A过于具体，风险限额是RAS的具体执行工具。选项B错误，

RAS应由董事会批准，是全公司层面的共识，而非风险管理部门独立制定。选项D错

误，RAS应涵盖公司面临的所有重大风险，包括市场风险。知识点：风险偏好框架。易

错点：容易将风险偏好声明与具体的、操作性的风险限额体系混为一谈。

4、在压力测试中，情景分析主要关注什么？

A、单个风险因子发生极端变动的可能性

B、多个风险因子同时发生不利变动的综合影响

C、日常市场波动的风险计量

D、交易对手的信用评级下调

【答案】B

【解析】正确答案是B。情景分析是压力测试的一种重要方法，它通过构建一系列

可能发生的、极端但合理的历史或假设情景，来评估在这些情景下多个风险因子（如利

率、汇率、股价）同时发生不利变动时，投资组合或整个机构的承受能力。选项A描

述的是敏感性分析，是压力测试的另一种方法。选项C是风险价值（VaR）等常规计量

模型的关注点。选项D是信用风险压力测试的内容。知识点：市场风险压力测试方法。

易错点：混淆情景分析（多因子联动）与敏感性分析（单因子极端变动）。

5、交易账户（TradingBook）和银行账户（BankingBook）的主要区别在于？

A、客户类型不同

B、持有的资产类别不同

C、持有意图和会计处理方式不同

D、监管机构不同

【答案】C

【解析】正确答案是C。交易账户和银行账户划分的核心依据是金融机构持有金融

工具的意图。交易账户是为短期内交易目的或对冲其他交易账户风险而持有的金融工

具组合，通常按公允价值计量且其变动计入当期损益。银行账户是为长期持有、收取利

息或本金而持有的资产，通常按摊余成本计量。选项A、B、D都可能是两者差异的表