（35页PPT）wktmp2第13章跨境贸币结算与融资.pptVIP

第一节跨境人民币结算四、跨境人民币结算试点进程启动人民币跨境投资试点出台新的出口试点企业名单出台境外直接投资试点管理办法2010.10新疆成为全国首个跨境直接投资人民币结某省市份；允试点的资本项目下人民币结算。2010.12出口试点企业新增67359家。2011.1.13所有试点地区企业在获得国外相关主管部门核准后均可使用人民币进行境外直接投资。第一节跨境人民币结算四、跨境人民币结算试点进程全国跨境人民币结算量及占进出口比重（亿元，%）试点以来，全国跨境人民币业务量增长迅速，在进出口中的占比不断提升。第一节跨境人民币结算五、跨境人民币结算办理流程（一）汇付项下跨境人民币结算流程图13-1人民币直接汇出流程第一节跨境人民币结算五、跨境人民币结算办理流程图13-2人民币直接汇入流程1.签订人民币计价的合同3.人民币TT汇款境内银行4.审核贸真实性办理人民币入账境内企业2.申请人民币汇款自有人民币或即期兑换国外银行外国供应商第一节跨境人民币结算五、跨境人民币结算办理流程图13-3人民币信用证业务流程1.签订人民币计价的合同3.发货境内银行5.承兑/到期人民币付款4.交单境内企业2.申请开立人民币信用证国外银行外国供应商5.自由人民币或即期兑换6.办理人民币入账第一节跨境人民币结算第二节跨境人民币融资第二节跨境人民币融资一、信用证项下跨境人民币融资（一）跨境人民币远期信用证配套境外贴现图13-4跨境人民币远期信用证配套境外贴现流程图第二节跨境人民币融资A公司是一家主营特种钢进口贸业，年进口量在全国名列前茅，资金相对比较充裕，在香港设有关联公司。B公司是境内银行授信客户，但由于目前境内流动性紧缩，贷款资金紧张，融资成本较高，银行暂时无法满足其提款需求。B公司是A公司的长期用户，且双方合作时间长，彼此信用良好。与A公司关联企业长期合作的香港银行美元融资资金日趋紧张，融资价格不断提高，但人民币资金相对充裕，融资价格较低。下图为应收账款质押申请开立跨境人民币远期信用证的融资方案。AB案例11-3第二节跨境人民币融资A公司香港关联公司A公司B公司香港银行境内银行1、贸2、委托贷款3、委贷应收账款质押申请开证4、远期人民币信用证5、交单6、承兑7、贴现人民币图13-5应收账款质押申请开立跨境人民币远期信用证流程图第二节跨境人民币融资A公司在境内银行办理委托贷款业务，以与B公司的委贷项下的应收账款质押申请开立跨境人民币远期信用证，境外卖方（A公司的香港关联公司）凭境内银行承兑信用证在境外代理行申请人民币贴现融资；信用证到期，境内买方A公司收到委贷借款人偿还的委贷资金，支付信用证项下款项，境外卖方归还相应的融资。方案描述第二节跨境人民币融资（二）跨境贸币结算项下转口贸易操作流程：境外卖方通过境内转口贸将货物转卖给境外买方。境内转口企业向境内银行申请开立远期人民币信用证给境外卖方；境外卖方向境内银行交单，境内银行承兑；境外卖方凭境内银行承兑在境外银行叙做融资。境外买方即期支付货款给境内转口贸。具体见图13-6。第二节跨境人民币融资（二）跨境贸币结算项下转口贸易图13-6跨境贸币结算项下转口贸图第二节跨境人民币融资（三）跨境人民币进口代付图13-7跨境人民币进口代付流程图C:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potpanyLogopanyLogopanyLogopanyLogopanyLogopanyLogoC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.potC:\Pro