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日常费用报销制度及流程

一、总则

为了加强公司内部管理，规范公司日常费用报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据公司的实际情况，明确了日常费用报销的范围、标准、流程以及相关的审批权限，旨在确保公司费用报销的真实性、合理性和合规性，提高资金使用效率，保障公司的正常运营。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工的日常费用报销。日常费用主要包括但不限于差旅费、办公用品费、业务招待费、通讯费、交通费等。

三、费用报销标准

（一）差旅费

1.交通工具

-飞机：员工因工作需要乘坐飞机，需经部门经理及以上领导批准。一般情况下，应选择经济舱。特殊情况需要乘坐商务舱或头等舱的，需总经理批准。

-火车：可选择高铁二等座、动车二等座、普通列车硬卧及以下。如行程时间超过6小时且在晚上22:00至次日7:00之间，可选择软卧。

-长途客车：根据实际情况选择合适的长途客车。

2.住宿费

-公司根据不同地区制定了相应的住宿费标准。一线城市（如北京、上海、广州、深圳），普通员工住宿费标准为不超过400元/天，部门经理及以上人员不超过600元/天。

-二线城市（如省会城市等），普通员工住宿费标准为不超过300元/天，部门经理及以上人员不超过500元/天。

-三线及以下城市，普通员工住宿费标准为不超过200元/天，部门经理及以上人员不超过400元/天。

-员工应选择符合公司规定标准的酒店入住，如实际住宿费超过标准，需说明合理原因并经总经理批准后方可报销。

3.餐饮费

-出差期间的餐饮费实行定额补贴制度。一线城市每人每天补贴150元，二线城市每人每天补贴120元，三线及以下城市每人每天补贴100元。

-如因业务需要宴请客户，需提前申请并经部门经理及以上领导批准，宴请费用单独报销，不计入餐饮补贴范围。

（二）办公用品费

1.办公用品由行政部门统一采购和管理。各部门根据工作需要，每月底向行政部门提交办公用品需求计划。

2.行政部门根据需求计划进行采购，采购金额在2000元以下的，由行政部门负责人审批；采购金额在2000元以上的，需经总经理审批。

3.员工因工作需要自行购买办公用品，需经部门经理批准，报销时需提供正规发票及购物清单，且费用不得超过500元。

（三）业务招待费

1.业务招待费是指公司为业务经营的合理需要而支付的招待费用，包括宴请客户、赠送礼品等。

2.员工因业务需要进行招待，需提前填写《业务招待申请单》，注明招待对象、事由、人数、预计费用等，经部门经理及以上领导批准后方可进行。

3.业务招待费的报销标准根据业务的重要程度和规模确定。单次招待费用在1000元以下的，由部门经理审批；单次招待费用在1000元至3000元的，由分管副总经理审批；单次招待费用在3000元以上的，需经总经理审批。

4.报销业务招待费时，需提供正规发票、《业务招待申请单》及详细的消费清单。

（四）通讯费

1.公司根据员工的岗位和工作需要，设定了不同的通讯费报销标准。

-营销人员每月通讯费报销标准为300元。

-部门经理及以上人员每月通讯费报销标准为200元。

-其他员工每月通讯费报销标准为100元。

2.员工需提供与本人手机号码对应的正规通讯费发票进行报销，超出标准部分由员工自行承担。

（五）交通费

1.员工在市内办理业务，应优先选择公共交通工具（如地铁、公交车等）。如因特殊情况需要乘坐出租车，需经部门经理批准。

2.出租车费用报销时，需提供正规出租车发票，并注明乘车时间、起始地点和事由。

3.员工因公出差期间的市内交通费实报实销，需提供相应的交通票据。

四、费用报销流程

（一）费用申请

1.员工在发生费用前，对于需要提前申请的费用项目（如差旅费、业务招待费等），应填写相应的申请单，按照审批权限报相关领导批准。

2.申请单应详细注明费用的用途、预计金额、时间等信息，确保领导能够全面了解费用情况。

（二）费用发生

1.员工在费用发生过程中，应严格按照公司规定的标准执行，确保费用的合理性和合规性。

2.取得正规的发票和相关凭证，发票应注明公司名称、税号、费用项目、金额等信息，且不得涂改、伪造。

3.对于一些需要附带明细清单的费用（如办公用品费、业务招待费等），应同时取得明细清单，并确保清单与发票内容一致。

（三）费用报销填写

1.员工在费用发生后，应及时整理相关发票和凭证，填写《费用报销单》。

2.《费用报销单》应填写清晰、准确，包括报销日期、报销人姓名、部门、费用项目、金额、备注等信息。

3.对于不同类