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2025年公司审计部门年终工作总结(3篇)

2025年，审计部门紧密围绕公司战略发展目标，以风险为导向、以控制为核心、以增值为目标，全面开展各项审计工作。全年共实施审计项目32项，其中财务收支审计12项、内部控制审计8项、专项审计6项、经济责任审计4项、跟踪审计2项，累计发现问题156个，提出审计建议218条，推动建立健全制度45项，促进增收节支共计3268万元。通过审计监督与服务并重，有效提升了公司治理水平和风险防控能力。

在财务收支审计方面，重点对各子公司及核心业务部门的经营成果真实性、财务核算规范性进行审查。通过实施穿透式审计，发现部分单位存在收入确认不及时、成本费用列支依据不充分等问题。例如，在对XX子公司的审计中，发现该公司将应于2025年确认的XX项目收入提前至2024年确认，涉及金额1200万元，审计及时指出并督促调整，确保了财务数据的真实性。同时，针对费用报销环节存在的审批流程不规范、发票附件不全等共性问题，推动财务部门修订《费用报销管理办法》，完善了电子审批系统，实现了报销流程全线上追溯，全年减少不合规报销金额235万元。

内部控制审计聚焦公司关键业务流程，重点对采购、销售、资产管理、资金管理等环节开展审计评估。通过构建“流程梳理-风险识别-控制测试-缺陷认定”的闭环审计模式，共识别控制缺陷58项，其中重大缺陷3项、重要缺陷12项。在采购审计中，发现部分采购项目存在供应商资质审核不严、招标流程不规范等问题，涉及采购金额850万元。审计推动建立供应商动态评价体系，实施采购全过程电子留痕管理，使采购周期平均缩短15%，采购成本降低8%。在资金管理审计中，针对票据管理不规范问题，督促财务部门建立票据池管理系统，实现票据全生命周期管理，全年减少票据逾期风险金额560万元。

专项审计紧盯公司重大决策部署和重点项目推进情况，全年开展重大投资项目审计、环保专项审计、研发费用审计等6项专项审计。在对XX产业园项目的跟踪审计中，审计团队提前介入项目规划、招投标、合同签订等环节，累计提出审计建议28条，避免经济损失680万元。针对研发费用加计扣除政策执行不到位问题，审计联合财务、研发部门开展专项培训，规范研发项目立项、费用归集等流程，全年增加研发费用加计扣除金额420万元。

经济责任审计围绕“权力运行”和“责任落实”，对4家子公司负责人开展任期经济责任审计。通过建立“业绩指标+过程行为+廉洁从业”的三维评价体系，客观评价领导干部履职情况。审计发现部分负责人存在决策程序不规范、内部管理不到位等问题，提出审计建议35条，推动建立“三重一大”决策事项追溯系统，完善了领导干部绩效考评机制。同时，将审计结果与干部任免、考核挂钩，强化了对领导干部的监督约束。

审计整改工作坚持“问题导向、标本兼治”，构建“审计发现-整改落实-成果运用”的全链条管理机制。全年累计跟踪整改问题156项，整改完成率92%，建立长效机制45项。针对审计发现的库存管理问题，推动物流部门实施智能仓储系统，实现库存周转率提升20%；针对应收账款回收缓慢问题，协助销售部门建立客户信用评级体系，逾期应收账款回收率提高35%。同时，编制《审计整改案例汇编》，选取典型案例在全公司范围内通报，形成警示教育作用。

审计信息化建设取得突破，全年投入审计信息化平台升级改造项目，实现审计数据与财务、业务系统的实时对接，构建了涵盖采购、销售、资金等8大模块的数据分析模型库。通过大数据审计技术的应用，审计抽样覆盖率从传统的30%提升至100%，审计效率提高40%。在对XX业务线的数据分析中，通过关联分析销售数据与物流数据，发现异常发货疑点23条，涉及违规金额156万元，及时堵塞了管理漏洞。

审计队伍建设方面，全年开展内部培训26次、外部交流学习8次，组织审计人员参与CIA、CPA等职业资格考试，持证人员比例提升至85%。建立“以老带新”导师制，选派骨干人员参与重大项目审计，提升实战能力。同时，优化审计绩效考核机制，将审计项目质量、整改成效、增值贡献等纳入考核指标，激发审计人员工作积极性。

2025年，审计部门围绕公司年度重点工作，聚焦投资项目、供应链管理、合规风控等关键领域，累计实施审计项目35项，其中重大项目跟踪审计5项、供应链专项审计8项、合规风险审计12项、财务专项审计10项，发现问题186个，提出审计建议230条，推动问题整改完成率95%，创造直接经济效益3800万元，间接管理效益显著提升。

在重大投资项目审计方面，建立“事前介入、事中跟踪、事后评价”的全过程审计模式，对XX新能源项目、XX智能制造基地等5个重大项目开展跟踪审计。审计团队从项目立项、可行性研究、设计招标、施工管理到竣工验收全程参与，累计出具跟踪审计报告28份，提出审计建议65条，核减工程结算金额1200万元。在XX新能