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证券从业资格证证券发行与承销模拟卷及答案

填空题

1.股份有限公司的设立可以采取（发起设立）和（募集设立）两种方式。

2.保荐机构应当自持续督导工作结束后（10）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

3.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（3）个完整会计年度。

4.上市公司发行新股决议（一年）有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。

5.可转换公司债券的最短期限为（1）年，最长期限为（6）年。

6.上市公司申请发行新股，最近（3）年以现金方式累计分配的利润不少于最近（3）年实现的年均可分配利润的（30%）。

7.询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于（累计投标询价和网下配售）。

8.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后（6）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（1）个月。

9.上市公司发行可转换公司债券，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（6%）。

10.上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（2）个完整会计年度。

单项选择题

1.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。

A.10

B.20

C.30

D.60

答案：B

2.上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。

A.证券上市当年剩余时间

B.证券上市当年其后1个完整会计年度

C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

答案：D

3.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。

A.3，1

B.6，3

C.6，1

D.12，6

答案：C

4.上市公司申请发行新股，最近（）个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。

A.12，30%

B.24，50%

C.12，50%

D.24，30%

答案：B

5.可转换公司债券的最短期限为（）年，最长期限为（）年。

A.1，3

B.1，6

C.2，5

D.3，7

答案：B

6.上市公司发行可转换公司债券，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.6%

答案：D

7.询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，并专门用于（）。

A.初步询价和网上发行

B.初步询价和网下配售

C.累计投标询价和网上发行

D.累计投标询价和网下配售

答案：D

8.保荐机构应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：B

9.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：C

10.上市公司发行新股决议（）有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

答案：B

多项选择题

1.股份有限公司的设立可以采取的方式有（）。

A.发起设立

B.募集设立

C.定向设立

D.公开设立

答案：AB

2.上市公司申请发行新股，应当符合的条件有（）。

A.最近36个月内财务会计文件无虚假记载

B.不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为

C.不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为

D.不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为

答案：ABCD

3.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。

A.3

B.6

C.1

D.3

答案：BC

4.上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列（）规定。

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%

C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

D.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%

答案：ABC

5.询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于（）。

A.初步询价

B.累计