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公司各分子公司与部门绩效考核方案汇编

1、分公司绩效考核方案

某集团各分公司总经理考核细则

一．达成目标：

1．公平、公正、科学、合理。

2．提倡竞争、奖励进步，鞭策后进。

二、考核方法

1、考核分两部分：月指标考核、年度综合评估考核。

2、每月对分公司总经理进行各项销售、经营、激励指标考核；每半年进行一次综合评估考核。

3、月考核采取百分制和激励加（减）分方式，进行打分考核。

4、销售中心每月月底结束上个月考核，并把月考核结果通报给各分公司总经理。

5．综合评估（20分）：由销售中心市场部、财务部、广告信息部、技术服务部对各分公司总经理进行综合评估。

6、对全年12个月的各项指标考核得分求出平均值，加上2次综合评估考核得分就是分公司总经理的年综合考核得分。

三、分公司总经理月考核细则

第一部分：考核内容

1、销售指标：月销售回额完成率、市场占有率、产品品种完成率。

2、经营指标：盈亏情况、销售费用、应收帐款达标率。

3、销售激励指标：月回款额排名与变动情况、减少应收款、责任事故、资产流失等、执行销售中心

指令等。

第二部分：销售指标考核（70分）

1．销售计划的下达

①销售中心市场部根据销售总目标对分公司上报计划（销售回款额、品种计划数）进行修正并下达给各分公司。

②由于在销售过程中，可能也会遇到不可预测因素严重影响销售计划的完成，分公司可以在每月的15日-20日之间上报销售计划的调整报告，经销售中心批准后，按调整后的计划进行考核。2．销售回款完成率（50分）

销售回款完成率=（本月实际回款额÷本月销售计划回款额）×100%。本项分值50分，本项考核实际得分=销售回款完成率×40分。

3．产品品种完成率（10分）

产品品种完成率主要考核DVD、AV、精品的计划完成情况

4．市场占有率达标率（10分）

①该信息来源：中怡康统计数据，以反映该地区市场占有率为准。

②具体考核方法：

分公司所在地的市场占有率。如果A公司市场份额位居第一，则得满分10分；如果A公司市场份额不是第一，计分方式为：与第一名相差1个百分点（计算采用四舍五入法），则扣1分，如

差2个百分点则扣2分，以此类推，扣完为止。

第三部分：经营指标考核（30分）

1．当月经营盈亏考核（10分）考核方法：

A．本项满分10分，

B．如果当月不亏损，则得满分10分。

C．如果当月亏损，但全年累计不亏损，仍得满分10分。

D．如果当月亏损，且全年累计亏损，则以每亏损5万元为一个单位进行扣分，即：

0当月亏损额≤5万元 扣2分本项考核得分为8分

5万元当月亏损额≤10万元 扣4分本项考核得分为6分

10万元当月亏损额≤15万元 扣6分本项考核得分为4分

15万元当月亏损额≤20万元 扣8分本项考核得分为2分

20万元当月亏损额扣10分本项考核得分为0分

E．盈亏数据来自分公司当月财务报表

2．当月销售费用考核（10分）考核方法：

A．本项满分10分。

B．如果当月销售费用未超过分公司月销售费用核定标准，则得满分10分。

C．如果当月销售费用超过分公司月销售费用核定标准，则以当月费用超标率每超过5个百分点为一个单位进行扣分，

即：当月费用超标率=(当月销售费用-分公司月销售费用核定标准)/分公司月销售费用核定标准×100%

0当月费用超标率≤5%，扣2分，本项考核得分为8分5%当月费用超标率≤10%，扣4分，本项考核得分为6分

10%

当月费用超标率≤15%，扣6分，本项考核得分为4分

15%

当月费用超标率≤20%，扣8分，本项考核得分为2分

20%

当月费用超标率扣10分，本项考核得分为0分

D.销售费用数据来自分公司当月财务报表

3．应收款的考核（15分）具体考核方法为：

由于联销商场是当月货款下月初开始进行结帐，比如10月份结算9月份的货款。那么，当月发生的货款在下月收回，即可视为达标。

联销商场达标标准为（以考核9月份为例）：T＝9月末商场应收款数－10月该商场回款数≤核定周转金额

当T为负数时，证明商场支付的货款超过了9月的实际销售额，此时，（T＋核定周转金额）可以转入下月的考核。

例：我们以××购物中心为例进行说明。

以9月为起点，9月底××购物中心应收款金额为20万，包括样机数、合理库存、9月分公司发给商场货款、8月未结款。10月份、11月份的销售情况见下表：

说明：

1、以前联销商场应收款达标是考核该商场月末