2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1207）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

1.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐代表人申请注册应具备的条件不包括（）。

A.最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人

B.参加中国证券业协会组织的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格

C.未负有数额较大到期未清偿的债务

D.具有5年以上证券投资经验

答案：D

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第十二条，保荐代表人注册条件包括：（1）具备3年以上保荐相关业务经历；（2）最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人；（3）参加保荐代表人胜任能力考试且成绩合格；（4）未负有数额较大到期未清偿的债务等。D选项“5年以上证券投资经验”并非法定条件，属于干扰项。

2.主板上市公司公开发行新股的，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均应不低于（）。

A.5%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：B

解析：根据《上市公司证券发行管理办法》第十三条，主板上市公司公开发行新股需满足“最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%”（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据）。因此正确答案为B。

3.首次公开发行股票的持续督导期间为（）。

A.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度

D.证券上市当年全年及其后2个完整会计年度

答案：B

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条规定，首次公开发行股票并上市的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。因此正确答案为B。

4.上市公司与关联方发生的交易金额超过（）的关联交易，应当提交股东大会审议。

A.3000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上

B.5000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值3%以上

C.1000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值1%以上

D.2000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值2%以上

答案：A

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》关联交易规则，上市公司与关联方发生的交易金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，应当提交股东大会审议。因此正确答案为A。

5.保荐机构内核机构的核心职责是（）。

A.负责与证监会的沟通协调

B.对保荐项目进行质量控制和风险评估

C.组织发行人进行上市路演

D.负责保荐代表人的日常培训

答案：B

解析：内核机构是保荐机构的内部审核机构，其核心职责是对保荐项目的合规性、申请文件的真实性/准确性/完整性进行审核，评估项目风险并决定是否推荐，属于质量控制核心环节。其他选项为业务执行或支持性工作，非内核核心职责，故正确答案为B。

6.科创板首次公开发行股票，适用“市值不低于40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果”标准的企业，应满足的额外条件是（）。

A.最近一年净利润为正

B.最近三年研发投入占比不低于15%

C.医药行业企业需至少有一项核心产品获准开展二期临床试验

D.最近一年营业收入不低于3亿元

答案：C

解析：科创板第五套上市标准（市值≥40亿元）要求：主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果；医药行业企业需至少有一项核心产品获准开展二期临床试验，其他符合条件的企业需具备明显的技术优势并满足相应条件。因此正确答案为C。

7.可转换公司债券的转股价格修正方案须提交（）表决。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.债券持有人会议

答案：C

解析：《上市公司证券发行管理办法》第二十五条规定，转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前1个交易日的均价。因此正确答案为C。

8.上市公司重大资产重组中，判断“重大”的标准之一是购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过（）万元人民币。

A.30%；3000

B.50%；5000

C.70%；7000

D.100%；10000

答案：B

解析：根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条，购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。因此正确答案为B。

9.保荐机构实施尽职调查的核心目的是（）。

A.完成