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大型国有集团公司内控流程管理指引

第一章总则

第一条为进一步加强和规范XX（集团）有限公司（以下简

称集团公司）内部控制体系建设，提高经营管理水平和风险防范

能力，确保各项经营管理活动规范、高效运转，依据《企业内部

控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等规范要求，结合集

团公司实际，制定本指引。

第二条本指引适用于集团公司各项经营管理活动运行流程

的管理。所属企业应结合实际，制定本单位内控流程管理制度并

严格遵照执行。

第三条名词解释

内控流程是指各项职能职责所对应的一系列连续的、有规律

的、以特定方式进行并产生特定结果的相互关联的经营管理活

动，包括实际工作过程中的所有工作环节、步骤、程序、要求等。

内控流程梳理是指对照职能和职责，对实际管理工作内容和

活动进行整理，进而识别工作程序和活动流向的过程。

内控流程诊断是指通过对现有流程设计及执行情况的分析

判断，查找存在问题和控制缺陷的过程。

内控流程优化及再造是指结合集团公司所处环境和内部管

理需求的变化，以提高效率、降低成本为目标，对流程整体或部

分环节进行改进优化的过程，包括减少环节、变更工序、技术替

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代等。

内控流程管理是在现有组织架构基础之上，以流程梳理、流

程优化及流程管理为抓手，对集团公司各项经营管理活动进行系

统整理完善，以实现各项经营管理活动运行环节的认知统一、协

同配合。

第四条内控流程管理体系是集团公司大合规管理体系的重

要组成部分，与合规制度管理、全面风险管理密不可分，三者相

互联系，相互支撑。

第五条流程管理原则

1.全面系统原则。流程管理涵盖全部经营管理领域，总体规

划、自上而下、分层分类建立内控流程管理体系，统筹协调各类

流程梳理、流程优化和信息化建设工作。

2.协调一致原则。流程管理作为集团数字化转型战略任务之

一，与制度系统建设、数字化流程建设一体谋划、统筹推进，确

保制度设计与流程运行匹配一致，关键控制环节覆盖完整。

3.实用效能原则。从集团经营管理实际出发，体现港口企业

管理特点，明确关键要素，突出管理重点，辅助支持决策，合理

控制成本，确保管理质效。

4.灵活动态原则。流程管理随监管规则、市场环境、客户需

求及内部管理变化情况动态评审并适时调整，确保各项经营管理

流程合规、高效运行。

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第二章内控流程管理职责

第六条内控流程体系作为集团公司大合规管理体系重要组

成部分，与集团公司多层次合规责任体系一致，由集团公司本部、

产业运营平台、各所属企业分别落实各自内控流程管理责任，按

要求开展流程管理工作。集团公司本部、产业运营平台依照管理

层级指导、督促所属企业流程管理，并对落实情况开展监督考核。

第七条集团公司董事会决定内部控制体系，对内部控制管

理制度及其有效实施进行总体监控和评价。集团公司审计和风险

控制委员会根据董事会授权开展内部控制相关工作。

第八条集团公司经理层负责拟定内部控制体系建设方案，

经董事会批准后组织实施。

第九条集团公司各职能部门负责本职能系统内控流程管理

工作，履行以下职责：

1.按照集团公司战略目标，做好内控流程的设计、运行、评

估、优化及持续改进；

2.负责内控流程及相关表单数据的编制、统计及维护；

3.组织开展本职能系统内控流程培训；

4.督促指导所属企业做好职能系统内流程管理，对执行情况

开展监督考核；

5.研究编制本职能系统内控流程管理工作总结及计划；

6.其他内控流程管理专业性工作。

第十条集团公司合审管理部负责组织协调各职能部门开展

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内控流程管理，除履行第九条所述职责外，还应履行以下职责：

1.组织建立、维护集团公司本部内控流程管理体系，包括组

织开展内控流程的梳理识别、问题诊断、评估优化、持续改进等

工作；