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差旅费报销及审批程序

文件编号：P-FD-版本：L0

发放号：

生效日期:

制定单位

财务部

制定人员

浩博

批准

发放

立Ri-1

口总经理室□培训中心

□行政部

口品保部□制造部

口文管中心□资材部

口业务部

口工程部□财务部

nPlJ

口生产技术检验研究中心

一?差旅费借款及报销的规定公司职员因公出差借款，由各部门主管审签后，报公司财务部门审核,并送公司总经理批准后,方能到财务部门预借差旅费。凡有审签权限的部门主管须在财务部门签留字样备案。

职员出差前应填写“外出申请单，并按规定程序报批后，方能外出。

⑶职员出差返回后,填写“差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

职员出差返回后于5个工作日内报销,未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

职员所预支之出差款项,必须在财务通知差旅费报销的当天如数归还，按金额多退少补，对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的预支款项，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日自的0.2%o;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息0.3%。，在次月工资中扣回本息。二.职员差旅费报销标准职员出差分长途”和短途两种，即当天能往返的为短途，出差时间在一天以上的为〃长途〃O

⑵出差地点区分为一类区,二类区，港澳台地区三种，即：

一类区：深圳市区(关内)、深圳市外(关外);二类区：除一类区以外的地区。

出差交通费、住宿费、伙食费用标准注：1.公司副总经理级以下人员乘坐飞机需报总经理批准

等项

标准职务

火

车

轮

船

飞

机

出租

汽车

市内交通费

其他交通工具(不包

括出租

误餐费

住宿标准

关内地区

关外地区

般

地

区

特殊地区

董事长副总经理特助

软卧

等

舱

公务舱

按实报销

按实报销

按实报销

按实报销

按实报销

按实报销

按实报销

部门经理

按实报销

按实报销

财务人员

按实

报销

按实报销

报关人员

按实报销

按实

报销

其他工作人员

按实报销

按实

报销

员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后,方可报销。所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

3员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费,不得将个人上下班交通费混同报销有，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第二次发现将予以通报批评，第三次发现将移交行政部处理。

财务报关人员出差，如无指派公司车辆，随带资料比较重要或所到地点交通不便，经总经理批准后，可报销出租车费。

长途交通票据如果遗失,须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门主管签署意见，报总经理审批后，按票价的50%报销。

出差人员当日有招待费发票的，当日不计算误餐费；当日有出租车票的，当日不计算市内交通斐。出租车费必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的,且出租车票数量超过出差天数2倍及以上的,出差期间不予计算交通费。

公司员工随同主管及以上级人员一同出差,其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行；公司员工随同副总及以上级上员一同出差，原则上不予报销误餐费及交通费。

司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、误餐费包干,不享受交通补贴，标准参见—般员工包干标准。

出国人员差旅费的报销严格接照财政部、夕卜交部(92)财外字第1100号文件执行。

三?员工差旅费报销其他规定：

住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节约归已。

误餐费按规定标准报销,不得报销与此相关的费用。

通讯费以邮局凭证报销。

交际费用不可在差旅费报销单中呈现,应由主管核定并填写费用报销单，经总经理批准方可报销。

短途出差不享受住宿补助。

差旅费职员务必在出差返回后，于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅斐,待报销时再行支付。

超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

财务部有权对不实的出差费用向职员出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。

凡不符合乘坐飞机条件的人员,因公事紧急乘坐飞机的,应事前经副总级经上人员批准，否则超出规定的费用个人自理。

1L凡被外单位和个人邀请外地考察参观，或业务跟单的人员，其食宿