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幼儿园出纳员职责

幼儿园出纳员职责

一、基本职责概述

幼儿园出纳员是幼儿园财务管理的重要岗位，主要负责幼儿园日常资金收付、账务处理、票据管理、报表编制等工作，确保幼儿园财务活动的合规性、准确性和及时性。出纳员需严格遵守国家财经法规和幼儿园财务管理制度，保障幼儿园资金安全，提高资金使用效益，为幼儿园教育教学活动提供坚实的财务支持。

二、日常财务工作

1.现金收付管理

-负责幼儿园日常现金收付工作，包括收取家长缴纳的保育费、教育费、餐费、兴趣班费用等

-处理教职工工资、奖金、补贴等现金发放工作

-管理幼儿园备用金，确保日常零星开支需求

-每日核对现金余额，确保账实相符

-大额现金支付需按照规定程序审批，并做好记录

2.银行结算业务

-负责幼儿园银行账户的日常管理，包括开立、变更、注销等手续

-办理银行转账、汇款、支票等结算业务

-定期核对银行对账单与银行存款日记账，编制银行存款余额调节表

-管理银行预留印鉴、支付密码等重要资料

-办理银行贷款、还款等相关业务

3.收费管理

-制定并执行幼儿园收费标准和收费流程

-开具正规收费票据，确保票据内容准确、完整

-建立收费台账，记录每位幼儿的缴费情况

-定期统计收费数据，分析收费情况

-处理退费申请，按照规定程序办理退费手续

4.报销管理

-审核教职工报销单据的真实性、合法性和合规性

-按照幼儿园报销制度审核报销金额和报销范围

-办理报销付款手续，及时将报销款项支付给教职工

-建立报销台账，定期统计分析报销情况

-对不合规的报销单据提出整改意见

三、资金管理

1.资金计划与预算执行

-参与编制幼儿园年度财务预算，特别是资金收支预算

-根据预算合理安排资金使用，确保预算执行到位

-定期分析预算执行情况，提出调整建议

-编制月度、季度资金使用计划，保障幼儿园各项工作的资金需求

2.资金安全管理

-严格执行现金管理制度，控制现金持有量

-定期盘点现金和银行存款，确保资金安全

-建立健全资金内部控制制度，防范资金风险

-对大额资金收支进行严格审批和登记

-定期检查资金安全管理措施的落实情况

3.资金效益分析

-分析幼儿园资金使用效益，提出优化建议

-合理安排资金使用时间，提高资金使用效率

-避免资金闲置，减少资金占用成本

-分析各项支出的合理性，提出成本控制建议

四、票据管理

1.票据领用与保管

-负责各类票据的领用、登记和保管工作

-建立票据领用台账，记录票据的领用、使用和核销情况

-定期盘点库存票据，确保票据安全

-对作废票据进行妥善处理，按规定存档

2.票据开具与核销

-按照规定开具各类收费票据，确保票据内容准确无误

-对已使用的票据进行核销，确保票据使用合规

-建立票据使用登记簿，记录票据的开具、作废、核销等情况

-定期统计票据使用情况，分析票据使用效率

3.票据审核与监督

-审核教职工使用票据的合规性

-监督票据的规范使用，防止违规行为

-对票据使用过程中发现的问题及时纠正

-定期检查票据管理制度的执行情况

五、账务处理

1.日记账登记

-登记现金日记账，逐笔记录现金收支业务

-登记银行存款日记账，逐笔记录银行收支业务

-确保日记账登记及时、准确、完整

-定期核对日记账与原始凭证、总账的一致性

2.凭证整理与装订

-收集、整理各类原始凭证，确保凭证齐全、合规

-对原始凭证进行分类、排序、编号

-定期装订记账凭证和原始凭证，建立档案

-妥善保管会计档案，确保档案安全

3.辅助账管理

-建立并管理各类辅助账，如收费台账、报销台账等

-定期核对辅助账与总账、明细账的一致性

-分析辅助账数据，为财务管理提供支持

-及时更新辅助账信息，确保信息准确

六、报表编制与分析

1.日常报表编制

-编制资金日报表，反映当日资金收支情况

-编制资金月报表，反映月度资金收支情况

-编制收费情况统计表，反映收费进度和欠费情况