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资金管理实施细则

第一条本细则适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下统称各单位）的资金收支、存放、调度、监控等全流程管理活动，涵盖经营性资金、投资性资金、筹资性资金三类核心资金业务，具体包括但不限于：销售回款、采购付款、薪酬发放、税费缴纳、项目投资、融资借款及本息偿还等资金行为。境外分支机构资金管理参照本细则执行，可结合当地监管要求补充制定实施条款。

第二条资金管理遵循集中管控、预算约束、风险可控、效率优先原则。集中管控指公司总部对全级次单位资金实行统一监控、统筹调配；预算约束指所有资金收支须以经审批的预算为依据，无预算不支付；风险可控指建立资金安全防线，防范流动性风险、操作风险及合