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资金管理实施细则范本

第一条资金计划管理

本细则所称资金计划是指公司基于经营目标、投资安排及融资需求，对一定周期内资金流入与流出进行的预测与统筹安排，分为年度资金计划、月度资金计划及周资金调度计划三级体系。

（一）编制主体与依据

年度资金计划由财务部牵头，各业务部门、投资部门、融资部门协同编制。编制依据包括：经审议通过的年度经营预算（含销售收入、采购成本、费用支出等）、投资项目进度表（含固定资产购置、股权收购等资本性支出）、融资方案（含贷款还本付息、债券兑付、新增融资额度）及其他重大资金收支事项（如税费清缴、股利分配）。各部门需于每年12月15日前提交下一年度本领域资金收支预测表