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银行信贷风险评估操作规范指南

一、总则

1.1目的与意义

为规范本行信贷风险评估行为，提高风险评估的科学性、准确性和前瞻性，有效识别、计量、监测和控制信贷风险，保障本行信贷资产安全，优化信贷资源配置，提升整体经营效益，特制定本指南。本指南旨在为全行信贷从业人员提供统一、清晰的操作指引，确保信贷风险评估工作的标准化和规范化。

1.2评估原则

信贷风险评估应遵循以下基本原则：

*独立客观原则：评估人员应独立于业务营销部门，以客观事实为依据，不受任何主观因素或外部压力干扰。

*全面审慎原则：对影响借款人还款能力和意愿的所有相关因素进行全面调查和审慎分析，充分考虑各种潜在风险。

*重要性原则：在全面评估的基础上，重点关注对信贷风险有重大影响的关键因素和核心环节。

*动态管理原则：信贷风险评估不是一次性行为，应根据客户经营状况、宏观经济环境、行业发展趋势等因素的变化进行动态跟踪和调整。

*合规合法原则：评估过程及结果必须符合国家法律法规、监管要求及本行内部规章制度。

1.3适用范围

本指南适用于本行各类公司客户、个人客户信贷业务（包括贷款、票据承兑与贴现、贸易融资、保理、信用证、担保等）的风险评估工作。本行各级信贷经营机构、风险管理部门及相关从业人员均应遵照执行。

二、信贷风险评估操作流程

2.1业务受理与初步筛选

1.客户接洽与需求了解：客户经理在接到客户信贷申请后，应首先了解客户基本情况、信贷需求类型、金额、期限、用途等信息。

2.初步资格审查：根据本行信贷政策及相关产品准入标准，对客户进行初步筛选，判断其是否符合基本准入条件，如是否属于本行目标客户群体、是否存在明显的信用瑕疵或违法违规记录等。

3.提交申请材料清单：对符合初步筛选条件的客户，客户经理应一次性告知其所需提供的全部申请材料清单，并指导客户如实、完整提供。

2.2资料收集与信息核实

1.资料收集：客户经理负责收集客户提供的各类资料，包括但不限于身份证明、经营证明、财务报表、担保资料、贷款用途证明等。确保资料的完整性、真实性和有效性。

2.信息核实：

*内部信息查询：通过本行信贷管理系统、客户关系管理系统、征信系统等查询客户历史信用记录、账户流水、过往合作情况等。

*外部信息核实：通过人民银行征信中心、工商、税务、法院、行业协会等官方或权威渠道核实客户提供信息的真实性，必要时可借助第三方信息服务机构。

*实地调查：对重要客户或存在信息疑点的客户，必须进行实地走访，核实其经营场所、生产经营状况、资产状况等，与企业负责人、财务人员等关键人员进行访谈。

3.信息交叉验证：对通过不同渠道获取的信息进行相互印证，确保信息的一致性和可靠性。对发现的矛盾或疑点，应深入调查核实。

2.3客户评级与授信额度初判

1.客户评级：根据本行客户信用评级模型及相关规定，结合收集核实的信息，对客户进行信用等级评定。评级过程应客观公正，严格按照模型参数和评分标准执行。

2.授信额度初算：依据客户信用评级结果、偿债能力分析、经营规模、资金需求合理性以及本行授信政策，初步测算客户的最高授信额度。

2.4风险识别与分析

1.信用风险分析：

*还款意愿：分析客户历史信用记录、履约情况、行业口碑、法定代表人及主要管理者个人品行和信用状况。

*还款能力：

*财务因素：重点分析客户的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表。关注其偿债能力指标（如流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数）、盈利能力指标（如毛利率、净利率、净资产收益率）、营运能力指标（如应收账款周转率、存货周转率）和现金流量状况。

*非财务因素：分析客户所处行业发展前景、市场竞争地位、经营管理水平、技术研发能力、核心竞争力、宏观经济及政策影响等。

2.担保风险分析（如适用）：

*保证人分析：参照对借款人的分析方法，评估保证人的保证资格、担保能力、信用状况和代偿意愿。

*抵质押物分析：评估抵质押物的合法性、权属清晰性、评估价值、流动性、变现能力、抵质押率以及保险、登记手续的完备性。

3.贷款用途与合规性分析：严格审查贷款用途的真实性、合法性和合理性，确保贷款资金流向符合国家产业政策和本行信贷政策，严禁流入违规领域。

4.其他风险分析：根据业务特点，识别并分析可能存在的市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险等。

2.5风险计量与评估报告撰写

1.风险计量：运用本行认可的风险计量工具和方法（如PD/LGD/EAD模型、预期损失测算等），对识别出的主要风险进行量化评估。

2.综合风险评估：在定性分析和定量计量的基础上，对客户的整体信贷风险水平进行综合判断，评估贷款的可行性及风险等级。

3.撰写