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关于开展股权和关联交易专项整治工作自查报告

为落实监管部门关于股权和关联交易专项整治工作的部署要求，切实防范重点领域风险，我单位于2023年X月至X月全面开展了股权和关联交易专项自查工作。本次自查严格对照《商业银行股权管理暂行办法》《银行保险机构关联交易管理办法》等监管规定，以“全面覆盖、深入排查、立行立改”为原则，通过资料调阅、系统核查、现场访谈等方式，对截至2023年X月末的股权结构、股东资质、关联方识别及关联交易合规性进行了全流程梳理。现将自查情况详述如下：

一、组织实施情况

专项整治工作启动后，我单位第一时间成立由主要负责人任组长，分管合规、财务、风险的班子成员任副组长，合规部、财务部、风险管理部、公司业务部等部门负责人为成员的专项工作组，明确“组长统筹、副组长分线督导、部门协同落实”的工作机制。制定《股权和关联交易专项自查工作方案》，细化自查清单6大类28项具体内容，涵盖股东资质核查（含穿透式审查）、股权登记托管、关联方名单动态管理、关联交易审批流程、定价机制、信息披露等关键环节。同步组织3场专题培训，覆盖高管、部门负责人及业务骨干120余人次，重点解读监管政策要点及自查操作细则，确保全员准确把握工作要求。

二、自查范围与重点

自查范围包括：1.全部在册股东（共XX户，其中法人股东XX户、自然人股东XX户），重点核查持股5%以上股东（共XX户）的资质合规性；2.2021年以来发生的所有关联交易（累计XX笔，金额XX亿元），覆盖授信、资产转移、提供服务等主要类型；3.关联方认定及名单管理情况，包括系统内关联方数据库与手工台账的一致性核对。自查重点聚焦：股东是否存在超比例持股、股权代持、资金来源不合规问题；股权质押是否符合“出质股权不得超过所持股权的50%”等监管要求；关联方识别是否完整（含隐性关联方）；关联交易是否履行“分级审批+关联方回避”程序；交易定价是否公允（重点核查低于市场利率10%以上的授信业务、无合理商业理由的资产低价转让等情形）；信息披露是否真实、准确、及时（包括年报、临时公告中股权变动及重大关联交易披露情况）。

三、自查发现的主要问题

（一）股权管理方面

1.部分股东资质存在瑕疵。经穿透核查，发现2户法人股东（持股比例分别为6.2%、4.8%）的最终受益人涉及房地产行业高杠杆企业，其入股资金来源虽形式合规（自有资金），但结合其近三年财务报表分析，存在“通过关联企业循环注资”嫌疑，需进一步核实资金实际流向。

2.股权质押超比例。1户自然人股东（持股3.5%）于2022年X月质押所持全部股权（XX万股），违反“出质股权不得超过所持股权50%”的监管规定，质押登记手续虽已在市场监督管理部门备案，但未及时向我单位报告。

3.股权登记信息滞后。因历史系统迁移问题，2021年X月某法人股东（持股2%）名称变更（由“XX贸易有限公司”更名为“XX实业有限公司”），但股权登记台账未同步更新，导致2022年年报中股东名称披露错误。

（二）关联交易方面

1.关联方识别不完整。通过交叉比对企业信用信息公示系统、企业图谱工具及内部授信数据，发现3户关联方未纳入关联方名单：其中2户为某主要股东（持股8%）的一致行动人（通过股权代持间接控制），1户为高管配偶实际控制的企业（持股70%），上述关联方2022年与我单位发生授信交易XX笔，金额XX万元，未按关联交易流程审批。

2.部分交易定价不公允。抽查2022年以来100笔关联交易（金额占比60%），发现5笔流动资金贷款（涉及关联方XX公司）利率低于同期同类型非关联客户平均利率15%20%（具体为：2022年X月发放的1年期贷款XX万元，利率3.8%，同期非关联客户平均利率4.5%），定价依据仅标注“支持重点客户发展”，未附市场价格对比分析报告。

3.审批流程执行不到位。2023年X月一笔关联方资产转让交易（转让办公楼一栋，金额XX万元），虽经董事会审议，但关联董事（共3名）未按规定回避表决，会议记录中未记录回避情况，表决结果有效性存疑。

四、整改措施及成效

针对自查发现的问题，专项工作组于X月X日召开整改专题会，制定《问题整改责任清单》，明确责任部门、整改期限及验收标准，目前已完成阶段性整改：

（一）股权管理问题整改

1.对2户可疑股东启动延伸核查，委托第三方会计师事务所对其资金来源进行专项审计，已获取审计初稿，拟于X月末前形成结论；若确认存在违规注资，将启动股权回购程序。

2.针对股权质押超比例问题，已约谈该自然人股东，其承诺于2023年X月末前解除超比例部分质押（XX万股），目前已办理解押手续XX万股，剩余部分正在推进中。

3.完成股权登记台账全面核对，更正2户股东名称错误信息，并同步更新至