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风神轮胎股份有限公司

资金管理办法

第一章总则

第一条为加强风神轮胎股份有限公司（以下简称“公司”）资金管理与控

制，合理有效筹措、分配、使用资金，降低综合资金成本、提高资金使用效率、

防范流动性风险，确保资金链安全，特制定本管理办法。

第二条资金管理基本原则：公司对资金实行资源统一管理，量入为出、提

高效率、降低成本、防范风险、依法合规的原则。

第三条适用范围：本办法适用于公司及控股子公司资金管理。

第四条基本概念：

（一）各单位，指公司及控股的子公司。

（二）财务部，指公司财务部。

（三）本办法所称融资，是指各单位在经营过程中的对外债务融资行为，包

括但不限于在境内外注册和发行债券、债务融资工具，在银行、财务公司、信托

公司、融资租赁公司、证券公司等各类金融机构取得综合授信额度、办理银行贷

款、票据融资、国内国际信用证、保函、委托贷款、信托贷款、融资租赁，发行

或设立基金产品、信托产品、定向融资计划、资产管理计划等债务性筹资活动。

（四）信用评级，指聘请国际和国内信用评级机构对公司及各单位开展的主

体评级和债项评级活动。

（五）银行授信额度，指从金融机构获得的包括贷款额度、信用证额度、出

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口押汇额度、保函额度、银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度等。

（六）金融账户，指银行账户、非银金融机构账户和第三方支付平台账户。

（七）中长期外债，指中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支

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机构，向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的年期（不含）以

上债务工具，包括但不限于高级债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券、

可交换债券、融资租赁及商业贷款等。

（八）本办法中，担保和安慰函均指与融资活动（如银行授信、债券发行等）

相关的担保和安慰函。

担保，指在担保人、被担保人（债务人）、担保受益人（债权人）之间的法

律约定。担保生效后，当被担保人（债务人）不履行义务（不偿付债务）时，担

保人须按照约定代为履行义务（代为偿付债务）或者承担责任。担保包括保证、

抵押、质押、留置等形式。

安慰函，指安慰函出具人为债务人向债权人出具的，不具有担保责任的书面

支持函件。其具体名称可能为“安慰函”、“支持函”、“确认函”、“维好协议”、

“维好函”等，内容通常包括以下一点或几点：安慰函出具人知晓债权人与债务

人签署的融资合同；安慰函出具人对债务人的融资事项或融资行为表达意向性支

持；安慰函出具人同时是债务人股东的情况，安慰函出具人表示可在一定时期内，

维持对债务人的一定持股比例，并在其作为股东的力所能及范围内保持债务人良

好的财务状况等。

担保或安慰函的展期，指原有担保或安慰函到期或终止后，在不变更担保人

/安慰函出具人、被担保人/债务人、担保受益人/债权人及不扩大担保/安慰函金

额的前提下，将原有担保/安慰函的有效期限延长的行为。

（九）内部借款，是指公司与控股子公司以及控股子公司之间的资金拆借业

务。

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（十）资金集中，是指经公司董事会、股东会批准并与公司签署相关《金融

服务协议》的金融机构开展资金归集活动。

（十一）利汇率衍生品交易，指利率、汇率的期货、期权、远期、掉期及相

关组合产品交易。根据交易场所可分为场内交易和场外交易。利汇率衍生品操作

包括但不限于初始交易、期间平盘、期末结算等。

第二章机构与职责

第五条财务部负责统筹公司资金管理工作，根据公司发展战略和管理要求，

制订公司整体融资计划和相关资金管理制度并组织实施，加强银行关系、流动性

风险及利汇率风险管理，统筹公司及子公司信用评级、银行授信、资金集中管理；

统筹公司资金预算管理、有息债务管理、融资担保管理、内部借款管理等相关事

务。

第六条公司及控股子公司是资金管理工作的责任主体，负责落实公司制定

的各项资金政策和下达