藏格矿业：重大信息内部报告管理办法（2025年12月）.pdfVIP

藏格矿业股份有限公司

重大信息内部报告管理办法

第一章总则

第一条为规范藏格矿业股份有限公司（以下简称“公司”）的重大信息内

部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，确保公司信

息披露的真实、及时、准确、完整，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共

和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》以及《藏

格矿业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合本公司

实际，制定本管理办法。

第二条重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股

票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的任何情形或事件时，按照本管理办法

负有报告义务的有关人员和部门，应及时将有关信息向公司董事会和董事会秘书

报告的制度。

第三条本管理办法适用于公司及分公司、子公司。本管理办法所称“内部

信息报告义务人”包括：

（一）公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东；

（二）公司董事、高级管理人员；

（三）公司各部门负责人、分公司负责人；

（四）公司控股子公司的负责人、董事、监事、高级管理人员；

（五）其他的重大信息知情人。

第四条公司董事会办公室是公司信息披露的管理部门，公司负有报告义务

的有关人员应当向公司董事会办公室报告本管理办法规定的重大信息并提交相

关文件资料。

第五条公司的董事、高级管理人员、公司各部门、各分公司、子公司应积

极配合公司董事会秘书做好信息披露工作，及时报告重大信息的发生和进展情况，

提供真实、准确、完整的信息披露资料。

1

第六条公司的董事、高级管理人员及其他了解公司应披露信息的人员，在

该等信息尚未公开披露之前，负有保密义务。

第七条本管理办法适用于公司及其各部门、控股子公司。公司参股公司发

生本管理办法所称重大信息，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影

响的，应参照本管理办法之规定履行报告程序及义务。

第二章重大信息的范围

第八条公司、下属分公司、子公司出现、发生或即将发生下列情形时，相

关负有报告义务的人员应将有关信息向公司董事会和董事会秘书予以报告，主要

包括：

（一）重大交易事项

1、购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商

品等与日常生产经营相关的资产购买或者出售行为）；

2、对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

3、提供财务资助（含委托贷款等）；

4、提供担保（含对控股子公司担保等）；

5、租入或者租出资产；

6、委托或者受托管理资产和业务；

7、赠与或者受赠资产；

8、债权或者债务重组；

9、转让或者受让研发项目；

10、签订许可协议；

11、放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

12、中国证监会或深圳证券交易所认定的其他交易事项。

上述事项中，第2目、第3目、第4目发生交易时无论金额大小，报告义务

人均需履行报告义务；其余事项发生交易达到下列标准之一时报告义务人应履行

报告义务：

1、交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该

交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

2

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产

的10%以上，且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面

值和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最

近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近

一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

5、交易的