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财经基本技能

项目一财经数字书写

任务3数字书写在财经工作中的应用

【任务目标】

1.综合应用数字大小写方法。

2.学会用数码数字规范记账。

学会中文大写日期的规范写法。。

任务3数字书写在财经工作中的应用【知识准备】

1.现金缴款单

现金缴款单是单位去银行账户上（本单位或其他单位的银行帐户）存现

金时，填写的凭证。

一般第一联银行加盖相关印章后退给单位作为回单，第二联加盖相关印

章作为银行的记账凭证，装订入传票。

现金缴款单适用于企业客户，具有法律效力，一联作为回单一联作为

记账凭证装订入传票，加盖现金收讫章或业务清讫章。

任务3数字书写在财经工作中的应用【知识准备】

2.现金日记账

现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

任务3数字书写在财经工作中的应用【知识准备】

3.中文大写票据日期书写要求

在会计工作中，经常要填写支票、汇票和本票，这些票据的出票日期必

须使用中文大写。

票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规

范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。

任务3数字书写在财经工作中的应用【任务实施】

一、填制现金缴款单

【资料】

海蓝公司出纳刘丽于2016年12月17日到银行存入如下现金：100元19张，50元8张，20元8张，10

元10张，5元18张，2元1张，1元4张，伍角1张，1角4张。

【要求】填写现金缴款单。

任务3数字书写在财经工作中的应用【任务实施】

二、登记现金收付日记账

【资料】广州鸿兴公司2017年6月1日现金日记账余额为3500元，6月份发生下列

现金收付业务：

业务1：6月4日，厂部采购员李明出差预借差旅费1500元，以现金支付。

业务2：6月10日，从银行提取现金45000元，备发工资。

业务3：6月10日，以现金支付职工工资45000元。

业务4：6月12日，以现金支付厂部办公用品费180元。

业务5：6月25日，李明出差回来，退回现金200元（其余款项尚未报销）。

业务6：6月28日，销售产品收到现金351元。

现金收付日记账

2017年凭证对方摘要收入支出余额

号数科目

月

61期初余额3500.00

4李明预借差旅费1500.002000.00

10提取现金45000.00

10

支付职工工资45000.00

本日小计45000.0045000.002000.00

12购办公用品180.001820.00

25

李明退回借款余额200.002020.00

28销售产品351.002371.00

30本月合计45531.0046680.002371.00