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2025年财会类初级银行从业人员公司信贷-风险管理参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据商业银行公司信贷五级分类法，次级类别的定义是？

A.债务主体存在严重财务问题，债务重组方案已实施

B.存在一定缺陷但基本正常

C.债务主体已丧失清偿能力

D.债务主体无法按期履行合同义务

2、商业银行评估企业信贷风险时，以下哪项属于定量风险指标？

A.管理团队专业背景

B.行业政策变动风险

C.资产负债率（超过70%）

D.债务人信用评级

3、企业申请信用贷款时，商业银行通常要求抵押品价值不低于贷款金额的多少？

A.50%

B.80%

C.100%

D.120%

4、商业银行在贷后管理中，发现企业应收账款周转率连续两年下降，应采取的应对措施是？

A.增加贷款额度

B.要求追加抵押品

C.启动债务重组程序

D.调整还款周期

5、根据巴塞尔协议Ⅲ，商业银行资本充足率的要求是？

A.4%

B.5%

C.8%

D.10%

6、企业因行业周期性衰退导致还款能力下降，商业银行应优先采取的信贷风险缓释措施是？

A.提高贷款利率

B.延长贷款期限

C.增加担保措施

D.提前收回贷款

7、商业银行对关联企业贷款的授信额度通常不超过集团授信总额的多少？

A.10%

B.20%

C.50%

D.100%

8、商业银行在评估担保方式时，哪种担保的优先级最高？

A.抵押担保

B.保证担保

C.质押担保

D.留置担保

9、不良贷款（NPL）的认定标准是逾期90天以上且经催收无效的贷款属于？

A.关注类

B.次级类

C.可疑类

D.损失类

10、商业银行风险预警指标中，反映短期偿债能力的核心指标是？

A.资本充足率

B.流动性比率

C.不良贷款率

D.资产负债率

11、根据《商业银行公司贷款风险管理指引》，公司贷款风险分类采取以下哪种方法？

A.三级分类法

B.五级分类法

C.六级分类法

D.分行业分类法

12、在抵押担保方式中，若企业以设备作为抵押物，银行应重点评估其什么风险？

A.市场流动性风险

B.设备技术过时风险

C.设备残值波动风险

D.设备使用年限风险

A.市场流动性风险

B.设备技术过时风险

C.设备残值波动风险

D.设备使用年限风险

13、公司贷款贷前调查中，以下哪项不属于财务调查重点？

A.企业近三年审计报告

B.存货盘点记录

C.贷款用途专项说明

D.股东会决议文件

A.企业近三年审计报告

B.存货盘点记录

C.贷款用途专项说明

D.股东会决议文件

14、根据巴塞尔协议Ⅲ，银行公司贷款风险准备金应按以下哪项比例计提？

A.不良贷款余额的1%

B.不良贷款余额的2.5%

C.不良贷款余额的5%

D.不良贷款风险权重的1.5倍

A.不良贷款余额的1%

B.不良贷款余额的2.5%

C.不良贷款余额的5%

D.不良贷款风险权重的1.5倍

15、公司贷款风险预警指标中，反映短期偿债能力最直接的指标是？

A.资产负债率

B.现金流量覆盖率

C.短期借款周转率

D.销售利润率

A.资产负债率

B.现金流量覆盖率

C.短期借款周转率

D.销售利润率

16、银行对高风险行业企业贷款审批，应优先执行哪项措施？

A.提高抵押率至80%

B.缩短贷款期限至3年以内

C.增加风险拨备覆盖率至150%

D.强化贷后检查频率至月度

A.提高抵押率至80%

B.缩短贷款期限至3年以内

C.增加风险拨备覆盖率至150%

D.强化贷后检查频率至月度

17、根据《商业银行公司贷款风险管理指引》，贷款审批权限划分中，单笔贷款5000万元以下由哪一级审批？

A.总行风险委员会

B.分行行长

C.总行信贷部经理

D.单位负责人

A.总行风险委员会

B.分行行长

C.总行信贷部经理

D.单位负责人

18、公司贷款风险处置中，以下哪项属于主动风险缓释手段？

A.提前收回贷款本息

B.建立银企风险共担机制

C.对担保人提起诉讼

D.转让不良贷款至AMC

A.提前收回贷款本息

B.建立银企风险共担机制

C.对担保人提起诉讼

D.转让不良贷款至AMC

19、在压力测试中，用于模拟极端经济环境的关键指标是？

A.GDP增长率

B.央行基准利率变动

C.房价收入比

D.股票市场波动率

A.GDP增长率

B.央行基准利率变动

C.房价收入比

D.股票市场波动率

20、商业银行对关联企业贷款应遵