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2024年食品公司规章制度

食品公司规章制度1

食品公司财务管理制度为适应公司管理要求，规范财务操作，根据公司财务工作现状，并结

合公司今后展需要和财务管理需要。特制定如下管理制度。

一、公司各项财务收支管理原则

公司员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。鉴于公

司目前处于初创阶段，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。在此基础上，公司的各项开支，

采取计划管理和定额管理相结合的具体管理方式。

1、各项工程款项、材料设备款项、业务款项，必须由各职能部门每月按项目编制详细的资

金预算方案，报公司审批，并按照用款情况纳入每月资金月款计划。

2、各项办公费用，由公司办公室、财务部共同核定月度费用额度，报总经理审批。办公室

在定额范围内按月编制计划，并落实到各部门。财务部门按照审批后的有关计划安排资金。

3、每月资金计划，由各部门按照以下具体要求编制，财务部门在综合各部门计划的基础上，

汇总编制公司总的资金计划：

(1)、工程款项、应按工程项目、合同项目及施工单位列出明细，由工程部门和预算部门

编制

(2)、设备和材料款项。应按合同单位、工程项目等列出明细，由采购部门负责编制。

(3)、办公费用。包括办公费、水电费、车辆费用等。

(4)、工资。由人事部门会同财务部门统一编制。

(5)、固定资产购置，列出固定资产清单，并注明使用部门等。

(6)、低值易耗品购置。同固定资产购置要求。

(7)、业务招待费、广告宣传费等其它费用。按专项费用单填报和列支。

4、预算报告的审批。

(1)、由使用或管理部门提出详细的预算报告，经该部门主管认真核实。

(2)、财务部审核汇总。

(3)、报经总经理审批。

(4)、财务部安排资金和监督执行。

5、公司将另行单制定预算管理办法。

二、用款制度

1、已列入当月用款计划的款项按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。各项

预付款项，在未取得票等合法报销凭证之前，按照规定一律先记入经办人的个人往来，经办人

员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。

2、计划外用款,需另补报告,报经公司领导批准后按审批意见执行。

3、超过50000元的额现金需求，按照银行现金管理要求，需提前一天向财务部门提出申

请，以便财务部门准备。

三、借款制度

1、借款要求按照用款规定办理有关手续。

2、借款数额要求严格预算，不准宽打窄用或挪作他月。

3、借款在办理完有关业务后一周内到财务报帐。特殊情况需由借款人出具书面说明，报总

经理审批.

4、前款不清，后帐不借。

5、确因工作需，由本人申请，财务审核，总经理批准，可借给一定额度的备用金。

四、报帐制度

(一)、基本求

1、各项费用报销，必须取得合法的凭证（主包括法定的发票、收据等及相应的原始凭证

附件、清单等）。2、各项费用映的经济业务必须真实。在于弄虚作假的，一经查出，必将严肃

处理。

3、报销时，各项手续必须齐全，各级部门必须严格按照各自的审批权限和