新手出纳岗位必备表格大全.docxVIP

新手出纳岗位必备表格大全

对于初入职场的新手出纳而言，面对每日繁杂的资金往来和票据处理，一套规范、实用的表格工具能极大提升工作效率，确保资金管理的准确性与安全性。本文将系统梳理出纳岗位日常工作中不可或缺的各类表格，涵盖现金管理、银行业务、票据处理及其他辅助性工作记录，旨在为新手出纳提供一份清晰、专业的实操指南。

一、现金管理类表格

现金管理是出纳工作的核心之一，直接关系到企业资金的安全。以下表格是日常现金收付与盘点的基础：

1.现金盘点表

*主要用途：每日工作结束前，对库存现金进行实地盘点，确保账实相符，并作为日后对账和审计的依据。

*核心要素：日期、盘点人、监盘人（若有）、账面余额、实存金额、盘盈/盘亏金额、差异原因分析、备注及签字。

2.现金收入日报表

*主要用途：汇总每日发生的所有现金收入业务，清晰反映现金流入的来源和金额，便于与会计总账核对。

*核心要素：日期、收入序号、摘要（如销售收入、还款、押金等）、对应客户/部门、金额、合计金额、出纳签字。

3.现金支出日报表

*主要用途：汇总每日发生的所有现金支出业务，详细记录现金流出的去向和金额，是资金管控的重要工具。

*核心要素：日期、支出序号、摘要（如支付货款、费用报销、工资发放等）、对应供应商/个人、金额、合计金额、出纳签字。

4.借款单

*主要用途：员工因公务需要预先借支现金时使用，是明确借款事由、金额、还款期限及责任人的原始凭证。

*核心要素：借款日期、借款部门、借款人、借款事由、借款金额（大小写）、预计还款日期、审批人签字、出纳签字、还款记录。

5.费用报销单

*主要用途：员工因公务发生费用后，凭此单办理报销手续，是出纳支付报销款项的依据。

*核心要素：报销日期、报销部门、报销人、报销事由（如差旅费、办公费、招待费等）、附件张数、各费用项目明细（金额、日期）、合计金额（大小写）、审批人签字、出纳签字。

二、银行业务类表格

企业资金主要通过银行流转，银行相关表格是出纳处理银行业务、确保账账相符的关键。

1.银行存款日记账

*主要用途：序时记录企业在银行账户的存取款业务，反映银行存款的增减变动和结余情况，需与银行对账单定期核对。

*核心要素：日期、凭证字号、摘要、对方科目、借方金额（存入）、贷方金额（支出）、余额、支票号码/结算方式。

2.银行存款余额调节表

*主要用途：月末将企业银行存款日记账余额与银行对账单余额进行核对，并对未达账项进行调整，以确认双方账目是否一致。

*核心要素：企业日记账余额、银行对账单余额、加：银行已收企业未收、加：企业已收银行未收、减：银行已付企业未付、减：企业已付银行未付、调节后余额。

3.付款申请单

*主要用途：企业对外支付款项（如货款、服务费等）前，由相关部门或人员提出申请，经审批后交由出纳办理付款。

*核心要素：申请日期、申请部门、申请人、收款单位名称、开户银行、银行账号、付款金额（大小写）、付款事由、附件张数、审批人签字、财务负责人签字、出纳签字、付款日期、付款方式。

4.支票领用登记薄

*主要用途：专门记录支票的购买、领用、作废等情况，加强支票管理，防止支票遗失或滥用。

*核心要素：支票种类、支票号码、购买日期、领用日期、领用部门、领用人、用途、预计金额、收款单位、实际金额、报销日期、作废记录、备注。

5.网上银行支付操作记录

*主要用途：对于通过网上银行进行的支付业务，进行手工辅助登记或系统导出后整理，便于追踪每一笔网银支付的明细。

*核心要素：操作日期、支付单号、收款单位、收款账号、开户银行、支付金额、用途、付款指令提交人、复核人、支付状态、备注。

三、票据及其他类表格

除上述核心表格外，出纳工作中还会涉及各类票据管理及辅助性记录表格。

1.票据领用登记薄(通用，可包含汇票、本票等)

*主要用途：登记各类银行票据（如银行汇票、银行本票、商业汇票等）的购入、领用、背书、到期托收等情况。

*核心要素：票据种类、票据号码、出票日期、票面金额、付款人/承兑人、收款人、到期日、领用/经手人、用途、背书转让记录、托收记录、结清/作废记录。

2.印章使用登记薄

*主要用途：记录财务印章（如财务专用章、法人章等，若由出纳保管或使用部分）的使用情况，明确用印责任。

*核心要素：用印日期、用印部门、用印人、事由、文件名称/编号、用印数量、审批人、监印人（若有）、备注。

3.保险柜使用及交接记录

*主要用途：记录保险柜的开启、关闭时间，以及钥匙或密码的交接情况，确保保险柜内物品（现金、票据、印章等）的安全。

*核心要素：日期、班次、保险