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【自查报告】二级自查报告

根据公司《XX年度内部控制专项自查工作方案》（X司发〔2023〕XX号）要求，本部门围绕制度建设、业务流程、风险管控、合规管理等核心领域，于2023年X月X日至X月X日开展二级自查工作。本次自查以问题导向、全面覆盖、深挖根源、务求实效为原则，通过资料查阅、流程穿行测试、数据比对分析、人员访谈（覆盖部门100%在岗员工）、现场核查等方式，对2022年X月至2023年X月期间的各项工作进行系统性排查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作总体情况

本次自查共涉及制度文件43份（其中核心业务制度18份）、业务流程26个（含关键节点89个）、历史业务档案327份、财务凭证156册、信息系统操作日志2300余条，组织专题访谈会6场，形成问题清单3大类28项。通过自查发现，部门在制度体系建设、核心业务管控、风险预警机制等方面总体符合公司管理要求，关键指标达成率92.3%，较上年度提升3.7个百分点，但在流程精细化管理、风险点动态更新、跨部门协同效率等方面仍存在改进空间。

二、分项自查情况

（一）制度建设与执行情况

1.制度体系完整性：现行制度体系涵盖战略规划、业务操作、风险控制、人力资源等6大模块，其中2023年新增《数字化转型项目管理细则》《供应商动态评级管理办法》等5项制度，修订《合同管理规范》《预算执行监控流程》等7项制度，废止失效文件3份，制度更新及时率85.7%。但检查发现，《客户投诉处理规程》中关于重大投诉升级标准的描述仍沿用2021年版本，未纳入新颁布的《消费者权益保护法实施条例》相关要求，存在合规滞后风险。

2.制度执行有效性：通过抽取2023年1-6月的120份业务档案进行穿行测试，发现制度执行偏差率为6.7%，主要表现为：（1）3份大额采购合同未执行三人比价要求，直接采用单一来源采购；（2）5笔预付款支付未取得对方单位盖章的履约进度确认函；（3）2个项目验收报告缺少技术部门签字确认。经追溯原因，主要是部分员工对《采购管理办法》第3.2.4条、《项目管理规范》第5.6.2条等具体条款理解不到位，反映出制度培训存在最后一公里问题。

（二）核心业务流程运行情况

1.客户管理流程：全年度新增客户1,256家，完成尽职调查1,198家，调查覆盖率95.4%。通过系统数据分析发现，有46家客户（占比3.68%）的信用评级报告存在关键财务指标缺失，其中23家属于年交易额超500万元的重点客户。经核查，主要因第三方征信机构数据接口不稳定导致部分企业财报信息获取延迟，目前已启用备用数据源，问题客户补充调查完成率达82.6%。

2.产品交付流程：全年订单履约率98.2%，平均交付周期14.6天，较年度目标缩短1.2天。但通过对延迟交付的37笔订单分析显示，有19笔（占比51.4%）是因仓储物流环节衔接不畅导致。具体表现为：（1）仓库拣货指令与物流调度系统存在2-4小时信息差；（2）3家合作物流公司的GPS定位数据未实时接入公司TMS系统，货物在途可视化率仅为68%。针对该问题，已启动物流协同平台升级项目，预计Q4实现全链路信息实时共享。

3.售后服务流程：全年受理客户投诉428起，平均响应时间2.3小时，解决率96.5%。但客户满意度调查显示，有15.3%的受访者认为问题解决彻底性有待提升，主要集中在软件系统类产品的故障排除领域。经根因分析，技术支持团队现有12人中仅3人具备系统架构师资质，复杂问题需协调研发部门支持，导致平均解决时长达到48小时，超出承诺标准12小时。

（三）风险管控与合规管理情况

1.风险识别与评估：建立三级风险清单，包含战略类风险12项、运营类风险35项、财务类风险18项、合规类风险21项。本年度共开展季度风险评估4次，专项风险排查6次，识别新增风险点9个，其中数据安全合规风险因《数据安全法》实施被列为一级风险。但检查发现，风险评估矩阵中对供应链中断风险的影响程度评级仍为中等，未考虑上半年某核心部件供应商因环保问题停产导致的生产波动事件，反映出风险数据库更新存在滞后性。

2.内部控制措施：全年开展内控测试28次，测试控制点156个，控制点有效率92.3%。重点领域控制情况如下：（1）资金管理：银行账户日均余额监控覆盖率100%，大额资金支付双人复核执行率100%；（2）合同管理：标准合同文本使用率89.7%，法务审核覆盖率100%，但非标准合同占比同比上升4.2个百分点；（3）信息安全：完成系统权限梳理3次，清理冗余账号237个，权限变更审批及时率97.8%。

3.合规检查与整改：配合外部审计检查3次，内部合规检查12次，发现合规问题28项，已完成整改25项，整改完成率89.3%。剩余3项主要涉及历史遗留的房产产权瑕疵问题，目前已取得律师事务所出具的法律意见书，并制定了分阶段整