公司企业审计监察部2025工作计划.docxVIP

一、指导思想与工作定位

2025年，审计监察部将紧密围绕公司战略发展大局，以风险为导向、以控制为核心、以增值为目标，持续强化审计监督与廉洁风险防控职能。我们将秉持独立、客观、公正的原则，聚焦公司治理、经营管理、内部控制及廉洁从业等关键领域，通过精准发力、靶向施策，为公司持续健康发展提供坚实保障。工作中，我们将注重与公司各层面的沟通协作，力求审计监察工作既能揭示问题、防范风险，又能服务管理、促进提升，真正成为公司稳健运行的“免疫系统”和健康发展的“守护者”。

二、年度工作目标

（一）总体目标

全面提升审计监察工作的质量与效能，有效识别并化解经营管理中的各类风险，严肃查处违规违纪行为，持续完善内部控制体系，助力公司治理水平迈上新台阶，为公司实现年度战略目标保驾护航。

（二）具体目标

1.审计覆盖广度与深度：科学规划审计项目，确保对重点业务领域、关键管理环节及高风险部门的审计覆盖，年度审计项目按时完成率达到较高水平，审计发现问题整改率实现显著提升。

2.风险预警与控制：强化对重点领域廉洁风险和经营风险的研判与预警，推动关键岗位风险防控措施的有效落实，促进公司风险管理能力的整体增强。

3.合规与廉洁建设：加大对规章制度执行情况的监督检查力度，严肃查处违纪违规行为，开展有针对性的廉洁从业教育，营造风清气正的内部环境。

4.审计能力与队伍建设：加强审计监察人员专业素养和综合能力的培养，优化知识结构，提升运用信息化手段开展工作的能力，打造一支专业过硬、作风优良的审计监察队伍。

三、重点工作任务

（一）深化审计监督，提升价值创造能力

1.常规审计项目精准实施：

*精心组织年度财务决算审计，重点关注会计信息质量、财务收支的合规性与效益性，以及财务管理内控制度的执行有效性。

*有序开展重点部门及下属单位负责人任期经济责任审计，客观评价其履职情况，明确经济责任，为干部管理提供参考。审计过程中，不仅关注财务数据，更要延伸至业务决策、资源配置及管理成效等方面。

*持续推进内部控制审计，围绕采购、销售、投资、资金等关键业务流程，检查内控制度的健全性与执行有效性，针对发现的控制缺陷，提出切实可行的改进建议，推动内控体系的动态优化。

2.专项审计与重点领域关注：

*聚焦公司战略部署和年度重点工作，开展针对性的专项审计。例如，对重大投资项目的实施过程及效益情况进行跟踪审计，及时发现并纠偏项目推进中的问题，确保投资回报；对降本增效措施的落实情况进行专项检查，促进资源的合理利用。

*关注新兴业务领域或风险较高的业务板块，提前介入，识别潜在风险，提出管理建议，助力新业务健康发展。

*结合外部环境变化及公司经营管理的新情况、新问题，适时开展其他临时性专项审计调查，为管理层决策提供信息支持。

3.审计方法与技术创新：

*积极探索和运用数据分析、流程自动化等信息化审计技术，提高审计工作的效率与精准度。逐步推动审计信息化平台的优化与应用，实现审计数据的集中管理与高效分析。

*加强审计项目质量控制，规范审计工作底稿的编制与复核流程，确保审计证据的充分性、适当性，提升审计报告的专业水准和公信力。

（二）强化监察职能，筑牢廉洁从业防线

1.廉洁风险防控体系建设：

*组织开展关键岗位廉洁风险点排查与评估，动态更新廉洁风险清单，指导相关单位和部门完善防控措施，形成常态化的风险防控机制。

*推动廉洁从业制度的修订与完善，确保制度的科学性、针对性和可操作性，强化制度的刚性约束。

2.违规违纪问题查处与问责：

*畅通举报渠道，规范问题线索的受理、核查、处置流程。对反映的问题线索，坚持有案必查、执纪必严，依规依纪依法开展调查核实工作。

*严肃查处各类违纪违规行为，特别是侵害公司利益、造成重大损失或不良影响的案件。严格按照规定进行责任追究，发挥查办案件的震慑作用。

3.廉洁教育与文化建设：

*结合典型案例，开展形式多样的警示教育活动，用身边事教育身边人，增强员工的纪律意识和规矩意识。

*组织开展廉洁从业专题培训、知识竞赛、主题宣传等活动，营造崇廉尚洁的企业文化氛围，引导员工树立正确的价值观和行为准则。

（三）完善协同机制，提升监督合力

1.内部沟通与协作：

*加强与公司其他职能部门（如财务、法务、人力资源、运营管理等）的日常沟通与信息共享，建立常态化的协作机制，形成监督合力。在审计监察项目实施过程中，主动征求相关部门意见，确保审计监察建议的可行性。

*定期向公司管理层及审计委员会汇报工作进展、重大审计发现及整改情况，争取领导支持，推动问题解决。

2.整改跟踪与成果运用：

*建立健全审计发现问题整改跟踪机制，对整改情况进行持续督办和“回头看”，确