库存管理制度.docxVIP

库存管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范单位库存管理工作，确保库存物资的安全、完整、准确，提高库存周转效率，降低库存成本，保障单位生产经营、办公等各项活动的正常开展，特制定本制度。

第二条依据

本制度根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》等国家相关法律法规，结合单位实际经营管理需求制定。

第三条适用范围

本制度适用于单位内部所有涉及库存物资管理的部门及相关人员，包括但不限于仓储管理部门、采购部门、生产部门（如有）、销售部门（如有）、行政办公部门、财务部门等。涵盖的库存物资类型包括原材料、辅助材料、半成品、产成品、办公设备、办公用品、固定资产（需库存管理部分）、低值易耗品等。

第四条管理原则

1.账实相符原则：库存物资的账面记录与实际库存数量、规格、型号等信息必须保持一致，定期进行盘点核对，及时发现并处理差异。

2.安全保障原则：建立健全库存安全防护体系，落实防火、防盗、防潮、防虫、防损等措施，确保库存物资及仓储设施的安全。

3.效率优先原则：优化库存管理流程，合理规划库存布局，减少库存积压，提高库存周转速度，满足单位各项业务对物资的及时需求。

4.成本控制原则：在保证库存物资供应的前提下，通过科学的库存计划、采购管理和存储管理，降低库存持有成本、采购成本及损耗成本。

5.权责清晰原则：明确各部门及相关人员在库存管理中的职责权限，做到分工明确、责任到人，避免推诿扯皮。

第二章库存管理组织及职责

第五条组织架构

单位设立库存管理工作小组，由单位分管领导担任组长，仓储部门负责人担任副组长，采购、生产、销售、行政、财务等部门负责人及相关骨干人员为成员。库存管理工作小组负责统筹协调单位库存管理工作，解决库存管理中的重大问题。

第六条各部门职责

（一）仓储部门

1.负责库存物资的日常接收、存储、保管、发放等工作，严格执行入库、出库流程，确保操作规范。

2.建立健全库存物资台账，及时、准确记录物资的入库、出库、库存变动情况，做到日清月结。

3.负责库存物资的存放规划，合理划分存储区域，按物资特性分类、分区、分架存放，做好标识管理，便于存取和盘点。

4.落实库存物资的安全防护措施，定期检查仓储设施设备（如货架、消防器材、温湿度控制设备等）的运行情况，排查安全隐患，确保物资安全。

5.定期组织库存盘点工作，配合财务部门及其他相关部门完成盘点核对，编制盘点报告，对盘点差异进行分析并提出处理建议。

6.监控库存物资的质量状况，对临近保质期、易变质、易损坏的物资进行重点管理，及时上报质量异常情况。

7.提出库存物资的补货建议，根据库存水平、消耗速度及需求计划，及时向采购部门反馈补货需求。

8.负责废旧、呆滞库存物资的统计、上报工作，配合相关部门做好废旧物资的处置工作。

（二）采购部门

1.根据仓储部门提出的补货需求、各部门的物资申请计划及单位生产经营计划，制定合理的采购计划，确保物资及时供应，避免库存短缺或积压。

2.选择合格的供应商，建立供应商档案，对供应商进行定期评估和管理，保证采购物资的质量和价格优势。

3.负责采购合同的签订、执行及跟踪，协调供应商按时交货，确保物资按约定的数量、规格、质量和时间送达。

4.配合仓储部门做好物资入库验收工作，对验收不合格的物资，及时与供应商沟通处理（如退货、换货、索赔等）。

5.参与库存盘点工作，协助核实采购物资的入库及在途情况，对盘点中发现的采购相关问题进行分析和处理。

（三）生产部门（如有）

1.根据生产计划，向仓储部门提交原材料、辅助材料等物资的领用申请，明确领用物资的名称、规格、数量、领用时间等信息。

2.负责领用物资的合理使用，减少浪费，对生产过程中产生的边角料、废料等，及时退回仓储部门登记管理。

3.配合仓储部门做好半成品、产成品的入库工作，确保入库物资的质量和数量符合要求，并提供相关的生产记录和质量检验报告。

4.参与库存盘点工作，协助核实生产相关物资的库存情况，对因生产计划调整导致的库存变动及时与仓储、财务部门沟通。

（四）销售部门（如有）

1.根据销售订单，向仓储部门提交产成品的出库申请，明确出库物资的名称、规格、数量、交货时间及客户信息等。

2.负责与客户沟通交货事宜，跟踪出库物资的运输情况，确保物资按时送达客户手中。

3.及时反馈客户对产品质量、数量的意见，配合仓储、质量检验部门处理销售过程中出现的物资退换货问题。

4.参与库存盘点工作，协助核实产成品的库存情况，根据市场需求变化及时调整销售计划，避免产成品积压。

（五）行政办公部门

1.负责办公设备、办公用品、低值易耗品等行政类物资的需求计划制定，向采购部门提交采购申请，向仓储部门办理领用手续。

2.负责行政类库存物资的使用管理，指导员工合理使用物资