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【自查报告】2025年“小金库”自查报告

为全面贯彻落实中央关于深化反腐败斗争的决策部署，根据《关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的通知》要求，我单位自2025年1月起，组织开展了“小金库”自查自纠工作。现将自查情况报告如下：

一、组织领导情况

（一）强化责任落实。成立由单位主要负责人任组长，分管财务工作的领导任副组长，财务、审计、纪检监察等部门负责人为成员的“小金库”自查工作领导小组，下设办公室在财务部门，负责统筹协调自查工作。制定《“小金库”自查工作实施方案》，明确自查范围、内容、方法和步骤，将自查任务分解到具体部门和责任人，形成“主要领导亲自抓、分管领导具体抓、各部门协同配合”的工作格局。

（二）深化思想认识。组织召开专题会议，传达学习中央、省、市关于“小金库”治理工作的文件精神和政策要求，强调“小金库”的危害性和治理工作的重要性，引导全体干部职工充分认识自查自纠是防范廉洁风险、规范财务管理的重要举措，切实增强主动参与自查的自觉性。

（三）细化工作机制。建立“周调度、月总结”工作制度，自查领导小组定期召开工作推进会，听取各部门自查进展情况汇报，研究解决自查中发现的问题。设立举报电话和邮箱，畅通问题反映渠道，明确对举报线索的核查流程和保密纪律，确保自查工作无死角、无盲区。

二、自查范围与内容

（一）自查范围。本次自查覆盖单位所有内设机构、下属事业单位及工会、共青团、妇联等群众组织，重点检查2024年1月至2025年3月期间的财务收支和资产管理情况，对群众反映强烈的问题可追溯至以前年度。

（二）自查内容。对照“小金库”的12种表现形式，重点检查以下方面：

1.资金来源方面：是否存在违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；是否存在用资产处置、出租收入设立“小金库”；是否存在以会议费、培训费、劳务费等名义套取资金设立“小金库”；是否存在经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；是否存在虚列支出转出资金设立“小金库”；是否存在以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；是否存在上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”等情况。

2.资金使用方面：是否存在将“小金库”资金用于发放津贴补贴、奖金福利；是否存在用于吃喝送礼、公款旅游；是否存在用于违规购置资产、支付个人费用；是否存在用于私分、贪污、挪用等问题。

3.资产管理方面：是否存在固定资产处置收入未入账；是否存在无形资产出租、转让收入未纳入统一核算；是否存在对外投资收益未按规定上缴或核算；是否存在账外资产（如房产、车辆、设备等）未纳入管理等情况。

4.账户管理方面：是否存在未经批准开设银行账户；是否存在多头开户、违规使用个人账户核算单位资金；是否存在银行账户未按规定备案或年检；是否存在定期存款、理财产品等资金未纳入单位大账管理等情况。

5.票据管理方面：是否存在违规使用财政票据、税务发票；是否存在票据领用、核销手续不全；是否存在虚开发票、代开发票套取资金；是否存在票据存根与入账金额不符等问题。

三、自查方法与过程

（一）全面排查与重点核查相结合。

1.账务检查：组织财务人员对2024年以来的会计凭证、账簿、报表进行全面翻阅，重点核查“银行存款”“现金”“其他应收款”“其他应付款”“事业收入”“经营收入”“专项收入”等科目，检查是否存在资金异常流动、大额现金支付、异常转账等情况。共查阅会计凭证326册、账簿48本、财务报表24份，对其中12笔大额支出（单笔金额5万元以上）进行了逐笔核实。

2.账户核查：通过人民银行账户管理系统查询单位所有银行账户信息，与财务账记录的账户进行比对，核实账户开设是否经过审批、是否全部纳入核算。共核查银行账户18个（其中基本存款账户1个、一般存款账户3个、专用存款账户14个），对每个账户2024年以来的对账单与银行存款日记账进行逐笔核对，重点检查未达账项的真实性，发现并纠正了2笔因记账时间差异导致的未达账项，金额合计12.3万元。

3.资产清查：对单位固定资产、无形资产进行全面盘点，核查资产台账与实物是否一致，资产处置、出租、出借是否履行审批程序，收入是否入账。共盘点固定资产862台（套），价值1568万元；无形资产3项，价值85万元。发现2台闲置设备（价值28万元）未及时登记台账，已补登并纳入管理；1处房产出租收入（年租金6万元）已全部上缴财政专户，相关合同及收款凭证齐全。

4.票据检查：对财政票据（包括非税收入票据、往来结算票据）和税务发票的领用、使用、核销情况进行核查，重点检查是否存在票据虚开、转借、代开等问题。共核查财政票据存根156本、税务发票238份，未发现违规使用票据情况；对3笔使用大额发票（金额合计18万元）的支出，核实了相关合同、验收单等佐证材料，支出真实合规。

5.延伸检查：对下属事业单位及工会组织的财务收支