企业出差费用报销管理制度.pdfVIP

浙江太湖远大新材料

报销制度

为加强费用报销工作的管理，规范明确费用报销程序，合理控制

费用支出，特制订本制度。

一、适用范围

本办法适用于因工作需要出差的报销结算。

市场部业务员正常业务工作出差按销售，不适用本制

度。

二、出差报销费用分交通费、住宿住勤费及特别费三项。

1、交通车船票、机票的费用及支付过路过桥费等费用；

2、住宿住勤住宿费、伙食费及出差费；

3、特别经公司批准的支出的与工作相关的通信费、

业务招待费、会务费、培训费等合理支出的费用。

三、员工出差，应事先填写《公差申请单》，按权限、

程序。因特殊情况未能事先报批的，须事先口头报告批准，

返回公司后即补办手续。

预计在出差期间有特别费用支出的，应事先在《公差申请单》

列明一并报批。遇特殊情况需临时支出特别费的，应在支出前汇

报征求分管副总或总经理意见后实施。原则上，对批准的其它费

用的支出不予报销。

四、权限与程序

1、因市场部工作的特殊性，凡与市场部业务开发、顾务、

纠纷处理等工作相关的出差，出差时间在五天以内的，由分管副总经

理批准。分管副总出差由分管副总自行决定。超过一周的，由总经理

批准。

2、其它部门出差

（1）预计出差时间在一天以内的，科员出差由部门批准，

部门由分管副总或总经理批准，副总由总经理批准。

（2）预计出差时间在两天以内的，由分管副总或总经理批准。

（3）预计出差时间在三天以上的，由总经理批准。

3、总经理不在公司时，后报总经办备案，事后补签。

五、交通工具乘用、时间额定、培训学习等报销规定。

1、员工出差乘用交通工具

（1）公司副总经理以上可报销：飞机、硬卧、轮船二等舱。

（2）部门经理级限乘火车硬卧、轮船三等舱。乘坐飞机需报公

司总经理批准。

（3）其余员工因特殊情况需乘坐火车硬卧、乘坐飞机需报总经

理批准。

（4）原则上随意乘坐出租车，特殊情况需乘坐出租车时，

返回公司后需说明理由，经批准后方可报销。

（5）湖州市内范围内出差，原则上只报销车票，特殊情况，

经总经理或分管副总经理批准后方可报销出租车和住宿。

批准准乘用交通工具的，超出部分费用支出由承

担。

2、住宿费及住勤实行按凭税务票据报销。报销：

（1）总经理实报实销；副总经理200元/天；其他副总经

理180元/天；部门经理160元/天；驾驶员120元/天；其他员工

100元/天；

（2）享受报销的人员，除按规定报销往返交通费外，

不再另报住宿费、市内交通费、误餐费等；

3、出差时间额定：

①出差时间超过30小时并能住宿的，可按两天计算。

无住宿的按每天60元报销误餐。

②超过54小时（整天+6小时）的按3天计算，以此类推。

③出差时间未超过24小时，但因工作需要在外过夜的，按出差

一天计额定报销。

4、在湖州市范围内出差的，不享受报销报销，只报销

往返车票。出差时间超过5小时的，可报销误餐10元，出差时

间超过8小时的，可报销误餐