医院审计部工作总结暨下一步工作计划(3篇).docxVIP

医院审计部工作总结暨下一步工作计划(3篇)

第一篇

在过去的一段时间里，医院审计部在医院领导的正确带领以及各部门的积极配合下，紧紧围绕医院的中心工作和发展目标，认真履行审计监督和服务职能，积极开展各项审计工作，为医院的规范管理、经济安全和可持续发展提供了有力保障。以下是对过去工作的总结以及下一步工作计划。

一、工作回顾

1.财务收支审计

对医院各科室的财务收支情况进行了全面审计。审查了各项收入的真实性、完整性和合法性，确保医疗服务收入、药品销售收入等及时足额入账，杜绝了截留、挪用等现象。在审计过程中，发现部分科室存在收费不规范的问题，如重复收费、超标准收费等。针对这些问题，审计部及时与相关科室沟通，要求其进行整改，并对整改情况进行跟踪检查。经过整改，医院的收费管理更加规范，有效避免了因收费问题引发的医患纠纷和经济损失。

对医院的各项支出进行了严格审核，重点审查了药品采购、设备购置、基建维修等大额支出的审批程序、合同签订和资金支付情况。发现部分采购项目存在合同条款不明确、验收手续不完善等问题，审计部及时提出了改进建议，要求相关部门加强合同管理，严格执行验收制度，确保资金使用的安全和效益。

2.基建工程审计

参与了医院多项基建工程的全过程审计，包括工程招标、合同签订、施工过程监督和竣工结算审计等。在工程招标阶段，审计部对招标文件进行了审核，确保招标程序合法合规，招标条款公平合理。在施工过程中，审计人员定期到施工现场进行检查，监督工程质量和进度，及时发现并解决了一些施工中的问题，如工程变更手续不完善、材料质量不符合要求等。

在竣工结算审计中，审计部严格按照国家相关规定和合同约定，对工程造价进行了审核。通过核减不实工程量、调整不合理单价等方式，为医院节约了大量的建设资金。例如，在某病房楼改造工程的结算审计中，审计核减工程造价[X]万元，核减率达到[X]%，有效提高了医院的资金使用效率。

3.内部控制审计

对医院的内部控制制度进行了全面评估，审查了各项制度的健全性、有效性和执行情况。发现医院在物资采购、资产管理、财务管理等方面存在一些内部控制薄弱环节，如物资采购缺乏有效的监督机制、固定资产账实不符等。针对这些问题，审计部提出了一系列改进建议，如建立物资采购审批流程、加强固定资产盘点和管理等。

协助医院相关部门完善了内部控制制度，推动了医院管理水平的提升。通过加强内部控制，医院的各项经济活动更加规范有序，有效防范了内部风险的发生。

4.经济效益审计

开展了医院经济效益审计，对医院的收入、成本、利润等经济指标进行了分析和评价。通过与同行业先进水平进行对比，发现医院在医疗服务成本控制方面存在一定的差距。审计部提出了降低医疗成本、提高医疗服务效率的建议，如优化医疗资源配置、加强成本核算和管理等。

对医院的药品和耗材采购成本进行了专项审计，通过与供应商谈判、集中采购等方式，降低了药品和耗材的采购价格，为医院节约了大量的采购成本。同时，审计部还对医院的医疗服务收费价格进行了调研，提出了合理调整收费价格的建议，以提高医院的经济效益。

5.审计信息化建设

积极推进审计信息化建设，引入了先进的审计软件和工具，提高了审计工作的效率和质量。通过审计软件，审计人员可以快速准确地获取和分析财务数据、业务数据等，发现审计线索和问题。同时，审计软件还实现了审计项目的全过程管理，包括审计计划制定、审计实施、审计报告生成等，提高了审计工作的规范化和科学化水平。

建立了审计信息数据库，对审计项目、审计发现的问题、审计建议等进行了分类管理和存储，为审计工作的后续跟踪和分析提供了有力支持。

二、工作中存在的不足

1.审计人员的专业素质有待进一步提高。随着医院业务的不断发展和审计工作的日益复杂，对审计人员的专业知识和技能提出了更高的要求。部分审计人员在信息技术、工程审计等方面的知识和经验相对不足，需要加强培训和学习。

2.审计工作的深度和广度还不够。在审计过程中，有时过于注重财务数据的审查，而对业务流程、内部控制等方面的审计不够深入。同时，审计范围还局限于传统的财务收支审计和基建工程审计，对医院的战略决策、风险管理等方面的审计涉足较少。

3.审计成果的运用还不够充分。虽然审计部提出了很多审计建议，但部分建议在实际工作中没有得到有效落实。主要原因是缺乏有效的跟踪和监督机制，对审计整改情况的考核力度不够。

三、下一步工作计划

1.加强审计队伍建设

制定详细的培训计划，定期组织审计人员参加专业培训和学习交流活动，提高审计人员的专业素质和业务能力。重点加强对信息技术、工程审计、经济效益审计等方面的培训，使审计人员能够适应医院发展的需要。

鼓励审计人员参加相关的职业资格考试，如注册会计师、注册内部审计师等，提高审计人员的职业认可度和竞争力。

2.拓展审计工作的深度和广