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企业级风险控制矩阵评估模板

一、适用范围与应用情境

年度全面风险排查：企业在新财年开始前，对整体经营环境、业务流程、关键环节进行全面风险扫描，识别潜在风险点。

新业务/项目上线前评估：企业在推出新产品、进入新市场或实施重大投资项目前专项评估业务模式、资源配置、外部环境中的风险因素。

监管合规专项检查：针对监管机构要求（如数据安全、反垄断、ESG等），对照法规条款梳理合规风险，保证经营活动符合监管要求。

重大变革期风险梳理：企业进行战略调整、组织架构重组、数字化转型等变革时，识别变革过程中可能出现的管控漏洞与执行风险。

二、评估流程与操作指引

步骤一：组建评估团队，明确职责分工

团队构成：由企业高管（如总经理、分管风控的副总）牵头，成员包括各业务部门负责人（如销售部经理、财务部*总监）、法务合规专员、内审人员及外部咨询顾问（如需）。

职责划分：

牵头人：统筹评估工作，审批最终风险矩阵，推动资源调配；

业务部门：提供业务流程细节，识别本领域风险点，评估措施可行性；

风控/法务：提供风险分类框架、合规依据，审核风险等级划分；

内审：监督评估过程真实性，验证后续措施执行效果。

步骤二：梳理业务流程，识别风险点

流程梳理：以企业核心业务流程（如采购、生产、销售、财务、人力资源等）为单位，绘制流程图，明确关键控制节点（如合同审批、付款审批、数据权限管理等）。

风险识别方法：

访谈法：与流程负责人、一线员工访谈，收集历史风险事件（如逾期付款、客户投诉、数据泄露等）；

头脑风暴法：组织团队针对流程环节“可能出什么错”，列举风险场景；

对标法：参考行业标杆企业风险案例、监管处罚案例，识别共性风险。

输出成果：《风险点识别清单》，包含风险点描述、涉及流程、发生环节等基本信息。

步骤三：分析风险等级，量化评估指标

风险评估维度：从“可能性”和“影响程度”两个维度对风险点进行量化评分，采用1-5分制（1分最低，5分最高）：

可能性评分标准：

分值

描述

1

极低（5年以上发生1次）

2

较低（3-5年发生1次）

3

中等（1-3年发生1次）

4

较高（每半年至1年发生1次）

5

极高（每季度或更频繁发生）

影响程度评分标准：

分值

描述（结合企业战略、财务、合规、声誉等）

1

轻微（对单部门短期运营影响，损失5万元）

2

一般（对多部门运营有影响，损失5万-20万元）

3

严重（对核心业务目标实现有阻碍，损失20万-100万元）

4

重大（导致企业战略目标未达成，损失100万-500万元）

5

灾难性（企业生存受威胁，监管处罚/声誉损失不可逆，损失500万元）

风险等级判定：风险值=可能性评分×影响程度评分，根据风险值划分风险等级：

高风险：风险值≥15分（需立即管控）；

中风险：风险值8-14分（需重点关注）；

低风险：风险值≤7分（可定期监控）。

步骤四：制定风险应对措施，明确责任主体

应对策略选择：根据风险等级匹配管控策略：

高风险：规避（终止风险业务）、降低（强化控制措施，如增加审批环节）、转移（购买保险/外包风险）；

中风险：降低（优化流程）、分担（与合作伙伴共担风险）；

低风险：承受（保留风险，定期监控）。

措施内容要求：每项措施需明确“做什么、谁来做、何时完成”，例如：“针对‘客户信用审核缺失’风险（高风险），由销售部*经理牵头，在合同签订前增加‘客户征信调查’环节，2024年6月30日前完成系统功能开发并上线。”

输出成果：《风险应对措施表》，包含风险点、应对策略、具体措施、责任部门、责任人、完成时限。

步骤五：审批发布与落地执行

审批流程：评估团队汇总《风险点识别清单》《风险等级评估表》《风险应对措施表》，形成《企业级风险控制矩阵（初稿）》，提交企业高管层（如总经理办公会、董事会风险管理委员会*）审批。

正式发布：审批通过后，以企业正式文件发布风险矩阵，明确各部门需在规定时间内落实应对措施，并将风险管控纳入日常绩效考核。

步骤六：动态监控与定期更新

监控机制：

高风险措施：责任部门每月提交执行进展，风控部门每季度现场检查；

中风险措施：责任部门每季度提交执行报告，风控部门每半年抽查；

低风险措施：责任部门每年自查，风控部门每年全面复核。

更新触发条件：当企业战略调整、业务流程变更、外部法规更新或发生重大风险事件时，需启动风险矩阵重新评估与更新。

三、风险控制矩阵评估表

序号

风险点描述

所属业务领域

风险类别（战略/财务/运营/合规/声誉）

可能性评分（1-5）

影响程度评分（1-5）

风险值

风险等级（高/中/低）

应对策略

具体应对措施

责任部门

责任人

计划完成时限

监控频率

1

原材料供应商单一，断供风险

采购

运营

4

4

16

高

降低

开发2-3家备选供应商，签订长期供货协议；建立安全库存（3个月用量）

采购部

*经理