销售合同审核流程表风险控制要点明确版.docVIP

适用场景与核心目标

本工具模板适用于企业销售合同审核全流程管理，聚焦于通过标准化流程识别、评估及控制合同风险，保障企业合法权益。适用于销售部门发起、法务部审核、财务部复核、管理层审批等多部门协同场景，旨在规范合同条款、防范法律纠纷、保证财务合规，同时提升合同审批效率。

全流程操作步骤与责任分工

一、合同发起与资料准备（销售部门主导）

操作内容：

销售专员*根据客户需求拟定合同草案，明确合同主体（甲方/乙方）、标的物名称/规格、数量、单价、总金额、交付时间、付款方式、违约责任等核心条款。

收集并附齐配套资料，包括：客户营业执照复印件、资信调查报告（如适用）、订单确认函、技术协议（如为复杂产品）、过往合作记录（如存在）。

填写《销售合同审批表》（模板见下文），注明合同关键信息（如合同编号、预计签订日期、客户对接人等），提交至销售负责人初审。

关键动作：保证合同条款与客户沟通结果一致，资料齐全且真实有效，避免因信息缺失导致后续审核延误。

二、业务条款初审（销售负责人负责）

操作内容：

销售负责人*重点审核业务条款的合理性与可行性：

标的物描述是否清晰（避免“等”“类似”等模糊表述）；

数量、价格、交付时间是否与订单一致，是否符合公司定价策略；

付款方式是否符合公司信用政策（如账期、预付款比例）；

违约责任是否明确（如逾期付款的违约金计算方式、交付延迟的赔偿标准）。

审核客户资信状况：若客户为新客户或历史合作存在逾期记录，需补充要求客户提供担保措施或缩短账期，并报财务部备案。

输出成果：初审通过后，在《审批表》中签署意见，连同合同草案及资料提交至法务部；若需修改，标注具体意见退回销售专员*调整。

三、法律合规审核（法务部负责）

操作内容：

法务专员*重点审核合同的法律风险点：

主体资格：甲方/乙方是否为合法存续的法人/组织，签约人是否具备法定代表人授权委托书（非法定代表人签字时）；

权利义务条款：是否存在显失公平的条款（如单方面加重企业责任、排除对方主要权利）；

争议解决方式：明确约定管辖法院（建议优先选择企业所在地法院）或仲裁机构；

知识产权条款：若涉及技术/品牌授权，需明确授权范围、期限及侵权责任；

保密条款：是否明保证密范围、期限及违约责任。

检查合同形式要件：合同文本是否完整（含附件、签字页），关键条款是否无涂改（若有涂改需双方盖章确认）。

输出成果：审核通过后，签署意见；若存在法律风险，出具《法律审核意见书》，列明修改建议并退回销售部门调整；重大风险（如主体存疑、核心条款违法）需同步上报管理层。

四、财务条款复核（财务部负责）

操作内容：

财务专员*重点审核财务相关条款的合规性与风险：

价格与税费：单价、总金额是否准确，税费计算是否符合税法规定（如是否含税、税率适用是否正确）；

付款方式：分期付款的节点是否合理，预付款比例是否符合公司规定（通常不低于30%），尾款支付是否与交付验收挂钩；

票据要求：明确发票类型（如增值税专用发票）及开具时间（如验收合格后15个工作日内）；

财务风险点：是否存在“无条件付款”“到期自动扣款”等模糊表述，避免后续收款争议。

结合客户信用评级，复核付款条件是否超出公司信用额度，若超出需要求销售部门追加担保或调整方案。

输出成果：复核通过后，签署意见；若需调整（如修改付款节点、补充票据条款），标注具体意见退回销售部门。

五、跨部门会签（相关部门协同）

操作内容：

对于涉及特殊业务的合同（如需生产部门配合定制产品、需物流部门安排运输），由销售部门发起会签，相关部门负责人审核：

生产部：确认交付周期是否与产能匹配，技术要求是否可执行；

物流部：确认运输方式、费用承担及风险转移节点（如交货地点为“甲方仓库”则运输风险由企业承担）；

采购部（若涉及原材料采购）：确认采购成本与合同价格的合理性。

各部门在《审批表》中签署意见，无异议后提交至管理层最终审批。

六、最终审批与签署（管理层负责）

操作内容：

根据合同金额及重要性，确定审批权限（如10万元以下由销售总监审批，10万元以上由总经理审批）。

管理层重点审核：

合同整体是否符合公司战略目标（如是否涉及新市场、大客户）；

风险与收益平衡：高风险合同（如长账期、大额订单）需评估客户履约能力，必要时要求提供保证金；

审批流程完整性：保证所有前置审核环节均已通过。

审批通过后，由销售专员*安排双方签字盖章（优先使用公章，合同章需在授权范围内），并保证签字页与内容一致，避免漏签、错签。

七、合同归档与管理（行政/档案部负责）

操作内容：

合同签署后3个工作日内，销售专员*将合同原件、审批表、附件资料等移交至行政/档案部，统一编号归档。

建立合同台账，记录合同编号、签订日期、客户名称、合同金额、履行状态（如履行中、已完成、已终止）、责任人等信息，定期更新。

定期跟踪合