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医院收银自查报告

为全面提升医院收费管理水平，防范资金风险，规范服务行为，我院于202X年X月X日至X月X日开展了为期X周的收银工作专项自查。本次自查覆盖门诊收费、住院结算、急诊收费3个业务单元，涉及X个收费窗口、X名收费人员，通过系统数据比对、现场操作抽查、历史凭证复核、患者满意度调查等方式，对制度执行、操作规范、资金安全、设备管理及服务质量5大维度进行了全流程排查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织与实施

为确保自查工作严谨性，医院成立由财务科负责人任组长、审计科及门诊部负责人为副组长、收费组长及系统管理员为成员的专项工作组。制定《收银工作自查方案》，明确全面覆盖、重点突破、立查立改原则，划分准备动员-数据采集-现场核查-问题汇总-整改落实5个阶段。其中，数据采集阶段提取202X年X月至X月收费系统原始数据X万条，涵盖挂号、缴费、退费、结算4类业务；现场核查阶段随机抽取X个工作日（含高峰日、平峰日）的实时操作录像X小时，调阅收费凭证X份（含普通发票、电子票据、退费申请单）；患者满意度调查通过线上问卷（覆盖X名患者）及现场访谈（抽取X名候诊患者）收集反馈意见X条。

二、重点检查内容及执行情况

（一）制度执行情况

1.岗位管理：现有收费人员X名，均持有会计从业资格证（或医院内部收费员资格认证），岗位设置符合收款与稽核分离票据保管与使用分离要求。但核查发现，2名收费员已连续在岗X年未轮岗（医院制度规定最长轮岗周期为3年），存在风险隐患。

2.培训考核：202X年累计开展收费政策、系统操作、服务规范培训X次（其中院级培训X次，科室级培训X次），培训覆盖率100%。但培训记录存在部分缺失，X次科室级培训仅有签到表无培训内容记录；202X年上半年考核成绩显示，X名新入职员工操作考核未达标（低于80分），后续补训记录不完整。

3.风险防控：已建立收费异常预警机制（如单日退费金额超X元、同一患者单日缴费超X次触发系统提醒），202X年X月至X月共触发预警X次，均已由财务科复核并形成处理记录。但预警规则未涵盖同一窗口连续出现小额退费场景，可能遗漏高频次小金额异常操作。

（二）操作规范情况

1.收费环节：挂号收费严格执行一患一码，患者身份信息（姓名、就诊卡/身份证号）录入准确率99.8%（抽查X份挂号单，仅X份存在姓名同音字错误）；缴费时能主动核对患者信息及费用明细，X%的患者反馈收费员会说明费用构成（满意度调查数据）。但急诊收费窗口存在先收费后补录信息现象（抽查X份急诊缴费单，X份为事后补录），可能导致系统数据与实际操作不同步。

2.退费环节：执行原路径退费原则（线上支付原路退回，现金支付现场退还），退费需经收费组长签字确认，抽查X份退费申请单，X份手续完整（含患者签字、医生确认、组长审批）。但存在X份退费申请单仅有系统操作记录无纸质审批单（均为X元以下小额退费），X份退费未及时标注原缴费凭证号（影响追溯）。

3.特殊业务：医保结算严格校验患者参保状态，202X年X月至X月共处理医保缴费X笔，无因参保状态问题导致的结算错误；异地医保备案患者结算时均能提供备案凭证，系统自动匹配报销比例。但X名实习生独立操作医保结算时，曾出现未核对待遇类型错误（将普通门诊误操作为特病门诊），经带教老师及时纠正未造成实际损失。

（三）资金管理情况

1.日清日结：收费员每日下班前打印《收费日报表》，与现金、票据、POS机签购单核对，核对一致后由组长签字确认。抽查X个工作日的《日报表》，X份账实相符（现金长款X元、短款X元均已按制度处理并登记备查）；X份存在POS机实际到账金额与系统统计金额差X元问题（因银行清算延迟导致，已附银行流水证明）。

2.资金缴存：现金收入每日16:00前由专人押送缴存银行，202X年X月至X月共缴存现金X万元，无坐支、挪用现象。但X次因银行下班导致现金延迟缴存（延迟时间均小于2小时），未按制度要求当日收入当日缴存。

3.票据管理：票据领用实行专人负责、限量发放、交旧领新，202X年X月至X月共领用普通发票X本、电子票据X张，核销率100%。但票据存根联归档不规范，X本发票存根未按月份分类（混装于同一档案盒），X张电子票据未同步备份至财务科服务器（仅存储于收费窗口本地电脑）。

（四）设备与系统管理情况

1.硬件运行：现有收费终端X台，均配备票据打印机、扫码枪、身份证读卡器。202X年X月至X月设备故障率为X%（主要为打印机卡纸、扫码枪识别异常），维修响应时间平均为30分钟（制度要求≤1小时）。但X台终端存在系统运行缓慢问题（因硬盘空间不足导致），未及时清理缓存。

2.系统安全：收费系统实行一人一账号，密码每X个月强制修改，202X年X月至X月未发生账号被盗用事件。但系统日志仅留存3个月（制度要求≥6个